主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府的委托，现将我市2019年预算调整情况说明如下：

从截止11月预算执行情况分析，2019年，我市地方一般公共预算收入及财力比年初预算有所下降，预算执行中新增的重点支出、部门履行职能必要的经费支出等需要统筹财力安排。此外，按照规定省安排的地方政府债券转贷资金要全额纳入预算管理。因此，根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》的有关规定，为确保年度预算的顺利执行，拟对2019年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算进行调整。

一、一般公共预算收支调整事项

市十七届人大三次会议通过的我市2019年地方一般公共预算收入计划193200万元，加上税收返还和转移支付补助收入75441万元，加上拟调入资金55365万元，减去上解支出29378万元，一般公共预算财力为294628万元。按照“收支平衡”原则，市本级一般公共预算支出安排294628万元，年初一般公共预算收支平衡。

（一）一般公共预算收入方面。根据对全年地方一般公共预算收入的预测和省财政分配下达我市地方政府债券转贷资金收入等情况，预计2019年我市预算财力为311509万元，比年初预算增加16881万元，其中：

1、我市地方一般公共预算调整后收入186000万元，比年初预算数193200万元调减7200万元；我市预算安排一般公共预算总收入294000万元，比年初预算数300200万元调减6200万元。主要是受减税降费影响收入预计减少。

2、拟调增上级转移支付补助收入6571万元。主要是：均衡性转移支付补助收入调增792万元，第二批工资转移支付资金调增2904万元，生态保护财力转移支付资金调增317万元，援疆援藏补助资金调增14万元，农业转移人口市民化奖励资金调增1130万元，省对市县财政下移财力等奖励资金调增1414万元。

3、调增地方政府债券转贷资金收入23483万元（该项调整已经市十七届人大常委会第二十、二十二次会议审查批准）。

4、拟调入预算稳定调节基金2515万元。

5、拟调减调入其他资金6551万元。

6、拟调增上解上级支出1937万元，主要原因是体制上解和税务经费预计上解增加。

（二）一般公共预算支出方面。为进一步加强非税收入管理、优化财政支出结构，确保民生等重点项目支出需要，以及按要求安排地方政府债券转贷资金，预计全年一般公共预算支出为311509万元，比年初预算增加16881万元，建议调增支出16881万元。分项情况是：

1、一般公共服务支出调整后预算数26386万元，比年初预算数23033万元调增3353万元。调整的原因是：追加项目预计调增247万元，其中：组织部人事档案数字化项目建设经费144万元，第四次全国经济普查工作经费103万元；调资等调增385万元，收支两条线调增1279万元，年初预算项目预计调减532万元，科目调剂调增1974万元。

2、国防支出调整后预算数355万元，比年初预算数352万元调增3万元。调整的原因是：调资等调增1万元，收支两条线调增6万元，年初预算项目预计调减4万元。

3、公共安全支出调整后预算数19385万元，比年初预算数16437万元调增2948万元。调整的原因是：追加综治信息中心建设经费预计调增171万元，调资等调增1849万元，收支两条线调增63万元，年初预算项目预计调减207万元，科目调剂调增1072万元。

4、教育支出调整后预算数74643万元，比年初预算数71012万元调增3631万元。调整的原因是：调资等调增2748万元，收支两条线调减666万元，年初预算项目预计调减105万元，科目调剂调增1654万元。

5、科学技术支出调整后预算数630万元，比年初预算数599万元调增31万元。调整的原因是：调资等调增11万元，科目调剂调增20万元。

6、文化旅游体育与传媒支出调整后预算数3778万元，比年初预算数3775万元调增3万元。调整的原因是：调资等调减22万元，收支两条线调减156万元，科目调剂调增181万元。

7、社会保障和就业支出调整后预算数53879万元，比年初预算数53532万元调增347万元。调整的原因是：追加社保基金收支缺口650万元，调资等调减721万元，收支两条线调减187万元，年初预算项目预计调减411万元，科目调剂调增1016万元。

8、卫生健康支出调整后预算数22343万元，比年初预算数20311万元调增2032万元。调整的原因是：调资等调增360万元，收支两条线调减527万元，年初预算项目预计调减88万元，科目调剂调增287万元，地方政府债券转贷资金支出调增2000万元。

9、节能环保支出调整后预算数1644万元，比年初预算数1553万元调增91万元。调整的原因是：调资等调减68万元，年初预算项目预计调减12万元，科目调剂调增171万元。

10、城乡社区支出调整后预算数31620万元，比年初预算数12174万元调增19446万元。调整的原因是：追加小白鹭乡村旅游基础设施建设配套补助资金预计调增30万元，调资等调减37万元，收支两条线调减45万元，年初预算项目预计调减280万元，科目调剂调增295万元，地方政府债券转贷资金支出调增19483万元。

11、农林水支出调整后预算数18199万元，比年初预算数18719万元调减520万元。调整的原因是：调资等调增142万元，收支两条线调减1065万元，年初预算项目预计调减165万元，科目调剂调增568万元。

12、交通运输支出调整后预算数2917万元，比年初预算数2748万元调增169万元。调整的原因是：调资等调减1万元，年初预算项目预计调减1万元，科目调剂调增171万元。

13、资源勘探信息等支出调整后预算数4477万元，比年初预算数3341万元调增1136万元。调整的原因是：追加总部经济等企业奖励经费预计调增1000万元，调资等调增6万元，科目调剂调增130万元。

14、商业服务业等支出调整后预算数3459万元，比年初预算数3449万元调增10万元。调整的原因是：追加申报“中华美食名城”经费预计调增30万元，调资等调增6万元，年初预算项目预计调减50万元，科目调剂调增24万元。

15、自然资源海洋气象等支出调整后预算数18428万元，比年初预算数6553万元调增11875万元。调整的原因是：追加项目预计调增9120万元，其中：耕地占补平衡指标资金9000万元，未确权围填海历史遗留问题项目生态评估报告及生态保护修复方案专项技术服务经费120万元；调资等调增82万元，收支两条线调增2414万元，科目调剂调增259万元。

16、住房保障支出调整后预算数3464万元，比年初预算数3337万元调增127万元。调整的原因是：调资等调增121万元，收支两条线调增6万元。

17、粮油物资储备支出调整后预算数2247万元，比年初预算数2234万元调增13万元。调整的原因是：调资等调增3万元，科目调剂调增10万元。

18、灾害防治及应急管理支出调整后预算数1587万元，比年初预算数1379万元调增208万元。调整的原因是：追加宁德市消防教育基地建设经费预计调增200万元，调资等调增37万元，收支两条线调减91万元，科目调剂调增62万元。

19、预备费调整后预算数1000万元，比年初预算数3000万元调减2000万元。调整的原因是：年初预算项目预计调减1910万元，科目调剂调减90万元。

20、其他支出调整后预算数14524万元，比年初预算数17590万元调减3066万元。调整的原因是：追加亚行贷款还本付息资金预计调增112万元，调资等调增2万元，收支两条线调减1428万元，年初预算项目预计调减465万元，科目调剂调减1287万元。

21、债务付息及发行费支出调整后预算数5744万元，比年初预算数5500万元调增244万元。调整的原因是：追加地方政府债券付息及发行费预计调增244万元。

22、预留调资调整后预算数800万元，比年初预算数24000万元调减23200万元。调整的原因是：调资等调减16683万元，科目调剂调减6517万元。

通过上述调整，我市2019年一般公共预算实际可用财力311509万元，一般公共预算支出调整为311509万元，调整后我市一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算收支调整事项

市十七届人大三次会议通过的2019年我市政府性基金收入预算143921万元，其中国有土地使用权出让收入预算137451万元，上级提前下达转移支付补助519万元；调入资金10000万元，调出土地出让金20000万元，政府性基金支出预算134440万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出117451万元；收支平衡。

（一）政府性基金收入方面。截止11月份，我市政府性基金收入完成153557万元（其中国有土地使用权出让收入143041万元），预计全年政府性基金财力收入163336万元，比年初预算增加28896万元，拟调增28896万元。主要是：

1、国有土地使用权出让收入预计153755万元，比年初预算137451万元调增16304万元。

2、城市基础设施配套费收入预计7900万元，比年初预算2800万元调增5100万元。

3、彩票公益金收入预计1080万元，比年初预算1470万元调减390万元。

4、污水处理费收入预计2200万元，与年初预算持平。

5、上级提前下达专项转移支付补助收入预计519万元，与年初预算持平。

6、地方政府债券转贷资金收入预计调增31200万元。（该项调整已经市十七届人大常委会第二十、二十二次会议审查批准）。

7、其他资金调入预计9944万元，比年初预算10000万元调减56万元。

8、土地出让金收入调出43262万元，比年初预算20000万元调增23262万元。

（二）政府性基金支出方面。根据收支平衡原则，相应调增支出28896万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出调减6958万元、城市基础设施配套费收入安排的支出调增5100万元、地方政府债券转贷资金收入安排的支出调增31200万元，彩票公益金收入安排的支出调减390万元，地方政府债券转贷资金利息及发行费支出调减56万元。

通过上述调整，2019年，我市政府性基金收入163336万元，支出163336万元，调整后收支平衡。

三、国有资本经营预算收支调整事项

市十七届人大三次会议通过的2019年我市国有资本经营收入预算148万元，相应安排支出预算148万元。预计全年我市国有资本经营收支预算不变，不调整。

四、社保基金预算收支调整事项

市十七届人大三次会议通过的2019年我市社会保险基金收入预算48065万元，主要有：城乡居民基本养老保险基金收入18976万元，机关事业单位基本养老保险基金收入29089万元；动用机关事业单位基本养老保险上年结余114万元，社会保险基金支出预算安排43294万元，主要有：城乡居民基本养老保险基金支出14091万元，机关事业单位基本养老保险基金支出29203万元；当年收支结余4885万元。

按照目前社保基金收支预算执行情况，预计全年我市社会保险基金收入预算48191万元，比年初预算增加126万元，建议调增126万元；动用机关事业单位基本养老保险上年结余调整后预算数114万元；预计全年市本级社会保险基金支出预算43756万元，比年初预算增加462万元；预计当年收支结余4549万元。

12月份，我市要进一步强化措施，依法征收、应收尽收，确保完成全年财政收入目标。同时，要严格支出管理，按照中央八项规定、“约法三章”和压缩一般性支出的要求，从严控制“三公”经费，调整优化支出结构，集中财力保重点、惠民生，除救灾、应急突发公共事件等必不可少的开支外，一般不再研究解决部门、单位经费追加问题，部门单位专项工作所需经费，原则上通过调整支出结构，压缩一般性支出，在人大批准的调整预算支出总额内调剂解决，确保实现2019年收支平衡。

以上说明，供市人大常委会在审查市政府调整预算议案时参考。