福鼎市财政局局长  郑真兴

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府的委托，现将我市2018年预算调整情况说明如下：

从今年1-11月预算执行情况分析，2018年，我市地方一般公共预算收入及财力比年初预算有所下降，预算执行中新增的重点支出、部门履行职能必要的经费支出等需要统筹财力安排。此外，按照规定省安排的地方政府债券转贷资金要全额纳入预算管理。因此，根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》的有关规定，为确保年度预算的顺利执行，拟对2018年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算进行调整。

一、一般公共预算收支调整事项

市十七届人大二次会议通过的我市2018年地方一般公共预算收入计划183750万元，加上税收返还和转移支付补助收入84326万元，加上拟调入其他资金31630万元，减去上解支出17384万元，一般公共预算财力为282322万元。按照“收支平衡”原则，市本级一般公共预算支出安排282322万元，年初一般公共预算收支平衡。

（一）一般公共预算收入方面。根据对全年地方一般公共预算收入的预测和省财政分配下达我市地方政府债券转贷资金收入等情况，预计2018年我市预算财力为317392万元，比年初预算增加35070万元，其中：

1、我市地方一般公共预算调整后收入183750万元，与年初预算持平。我市预算安排一般公共预算总收入270600万元，与年初预算持平。

2、拟调增上级转移支付补助收入6901万元。主要是：均衡性转移支付补助收入调增648万元，营改增财力补助调增865万元，生态保护财力转移支付资金调增455万元，省对市县财政下移财力及加强绩效管理奖励调增1682万元，烟草公司收入转移补助调增2117万元，农业转移人口市民化奖励资金调增696万元等。

3、调增地方政府债券转贷资金收入15800万元（该项调整已经市十七届人大常委会第十三次会议审查批准）。2018年我市向上级争取城市基础设施等纳入一般公共预算管理的地方政府债券转贷资金15800万元。据此调增一般债券转贷收入15800万元。

4、拟调入预算稳定调节基金15798万元。

5、拟调入土地出让金10000万元。

6、拟调入其他资金4197万元，较年初预算减少27433万元。

7、拟动用上年结余11200万元。

8、拟调减上解上级支出2804万元，主要是核电收入市级分成部分上解减少。

（二）一般公共预算支出方面。为进一步加强非税收入管理、优化财政支出结构，确保民生等重点项目支出需要，以及按要求安排地方政府债券转贷资金，预计全年一般公共预算支出为317392万元，比年初预算增加35070万元，建议调增支出35070万元。分项情况是：

1、一般公共服务支出调整后预算数23770万元，比年初预算数20965万元调增2805万元。

2、国防支出调整后预算数370万元，比年初预算数350万元调增20万元。

3、公共安全支出调整后预算数17308万元，比年初预算数14603万元调增2705万元。

4、教育支出调整后预算数69540万元，比年初预算数65083万元调增4457万元。

5、科学技术支出调整后预算数744万元，比年初预算数734万元调增10万元。

6、文化体育与传媒支出调整后预算数4366万元，比年初预算数4003万元调增363万元。

7、社会保障和就业支出调整后预算数50977万元，比年初预算数46829万元调增4148万元。

8、医疗卫生与计划生育支出调整后预算数28998万元，比年初预算数27059万元调增1939万元。

9、节能环保支出调整后预算数1830万元，比年初预算数944万元调增886万元。

10、城乡社区支出调整后预算数31420万元，比年初预算数12842万元调增18578万元。

11、农林水支出调整后预算数35405万元，比年初预算数33946万元调增1459万元。

12、交通运输支出调整后预算数3687万元，比年初预算数3445万元调增242万元。

13、资源勘探信息等支出调整后预算数7803万元，比年初预算数3728万元调增4075万元。

14、商业服务业等支出调整后预算数4400万元，比年初预算数4008万元调增392万元。

15、国土海洋气象等支出调整后预算数5321万元，比年初预算数4631万元调增690万元。

16、住房保障支出调整后预算数3192万元，比年初预算数3075万元调增117万元。

17、粮油物资储备支出调整后预算数2091万元，比年初预算数1681万元调增410万元。

18、预备费调整后预算数1000万元，比年初预算数3000万元调减2000万元。

19、其他支出调整后预算数10627万元，比年初预算数11396万元调减769万元。

20、债务付息支出调整后预算数4524万元，比年初预算数1000万元调增3524万元。

21、债务发行费用支出调整后预算数19万元，比年初预算调增19万元。

22、预留调资调整后预算数10000万元，比年初预算数19000万元调减9000万元。

通过上述调整，我市2018年一般公共预算实际可用财力317392万元，一般公共预算支出调整为317392万元，调整后我市一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算收支调整事项

市十七届人大二次会议通过的2018年我市政府性基金收入预算156912万元，其中国有土地使用权出让收入预算151542万元，上级提前下达转移支付补助719万元；政府性基金支出预算157631万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出151542万元；收支平衡。

（一）政府性基金收入方面。1-11月份，我市政府性基金收入完成133039万元（其中国有土地使用权出让收入121653万元），预计全年政府性基金收入140993万元，比年初预算减少16638万元，拟调减16638万元。主要是：

1、国有土地使用权出让收入预计111301万元，比年初预算151542万元调减40241万元。

2、城市基础设施配套费收入预计1200万元，比年初预算2000万元调减800万元。

3、彩票公益金收入预计1470万元，与年初预算持平。

4、污水处理费收入预计1900万元，与年初预算持平。

5、上级提前下达专项转移支付补助收入预计719万元，与年初预算持平。

6、地方政府债券转贷资金收入预计调增28100万元。

7、其他资金调入预计调增6303万元。

8、土地出让金调出10000万元。

（二）政府性基金支出方面。根据收支平衡原则，相应调减支出16638万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出调减50241万元、城市基础设施配套费收入安排的支出调减800万元、地方政府债券转贷资金收入安排的支出调增28100万元，地方政府债券转贷资金利息及发行费支出调增6303万元。

通过上述调整，2018年，我市政府性基金收入140993万元，支出140993元，调整后收支平衡。

三、国有资本经营预算收支调整事项

市十七届人大二次会议通过的2018年我市国有资本经营收入预算249万元，相应安排支出预算249万元。预计全年我市国有资本经营收支预算不变，不调整。

四、社保基金预算收支调整事项

市十七届人大二次会议通过的2018年我市社会保险基金收入预算41815万元，主要有：城乡居民基本养老保险基金收入15403万元，机关事业单位基本养老保险基金收入26412万元；社会保险基金支出预算安排38517万元，主要有：城乡居民基本养老保险基金支出12105万元，机关事业单位基本养老保险基金支出26412万元；当年收支结余3298万元。

按照目前社保基金收支预算执行情况，预计全年我市社会保险基金收入预算43618万元，比年初预算增加1803万元，建议调增1803万元；预计全年市本级社会保险基金支出预算39741万元，比年初预算增加1224万元，主要原因是调整养老金每人增加18元；预计当年收支结余3877万元。

12月份，我市要进一步强化措施，依法征收、应收尽收，确保完成全年财政收入目标。同时，要严格支出管理，按照中央八项规定、“约法三章”和压缩一般性支出的要求，从严控制“三公”经费，调整优化支出结构，集中财力保重点、惠民生，除救灾、应急突发公共事件等必不可少的开支外，一般不再研究解决部门、单位经费追加问题，部门单位专项工作所需经费，原则上通过调整支出结构，压缩一般性支出，在人大批准的调整预算支出总额内调剂解决，确保实现2018年收支平衡。

以上说明，供市人大常委会在审查市政府调整预算议案时参考。