关于调整2017年预算的议案的说明

（2017年12月22日在福鼎市第十七届人民代表大会

常务委员会第八次会议上）

福鼎市财政局局长 郑真兴

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府的委托，现将我市2017年预算调整情况说明如下：

根据1-11月预算执行情况分析和12月的收支预测，今年我市已无法完成年初预算安排的收入计划；同时，预算执行中新增的重点支出、部门履职必要的经费等需要统筹财力安排，新增的地方政府债券转贷资金要全额纳入预算管理。为确保年度预算的顺利执行，根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》有关规定，拟对2017年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算进行调整。

一、一般公共预算收支调整事项

市十七届人大一次会议通过的我市2017年地方一般公共预算收入计划187600万元，加上税收返还和转移支付补助收入113999万元，加上拟调入预算稳定调节基金10386万元，减去上解支出19380万元，一般公共预算财力为292605万元。按照“收支平衡”原则，全市一般公共预算支出安排292605万元，年初一般公共预算收支平衡。

（一）一般公共预算收入方面。根据全年地方一般公共预算收入的预测和省财政下达我市地方政府债券转贷资金收入等情况，预计2017年我市预算财力为342898万元，比年初预算增加50293万元，其中：

1、拟调减我市地方一般公共预算收入12600万元。2017年，我市预算安排一般公共预算总收入262200万元，地方一般公共预算收入187600万元。1-11月，我市一般公共预算总收入完成233556万元，占年初预算89.1%，同比增收2919万元，增长1.3%；地方一般公共预算收入完成159303万元，占年初预算84.9%，同比减收7564万元，下降4.5%。预计我市全年一般公共预算总收入完成255300万元，比上年增长0.1%，比年初预算减收6900万元；地方一般公共预算收入完成175000万元，比上年下降4.9%，比年初预算减收12600万元，拟调减12600万元。主要原因：

（1）政策性减收因素影响。从2016年以来运行情况看，“营改增”对我市财政收入影响较大，除营业税减收外，个人所得税和资源税均因税制改革受到影响；此外，钢铁行业产能结构调整，今年来中央出台的一系列停征缓征涉企收费等政策，也对我市财政收入产生影响。

（2）农信社改制影响。2017年，为达到改制要求，我市农信社采取了处置不良资产、核销历年呆账等措施，利润急剧下降，加上退回上年多缴的企业所得税，导致税收锐减。11月止税收仅完成246万元，较上年大幅减收，预计全年减收达7000万元以上。

（3）一次性收入大幅下降。11月止，我市一次性收入同比减收31150万元，下降56.2%，影响财政收入增幅13.5个百分点。

从1-11月的税收收入形势分析，今年我市经济较上年有所好转，税收收入同比增收18126万元，增长11.6%，增幅比前三季度提高了0.8个百分点。剔除核电税收因素，大部分行业税收也较上年有所增收。但由于前几年收入基数较高、今年结构性减税降费政策实施和一次性收入资源枯竭等因素的综合影响，今年我市预计无法完成年初的收入计划，需下调增幅。

2、拟调减上级转移支付补助收入2006万元。主要是：新农合补助经费及本级配套调减530万元，渔业行业成品油价格改革财政补贴资金调减319万元，村级一事一议项目奖补资金调减300万元，中央城镇保障性安居工程专项补助资金调减294万元。

3、调增地方政府债券转贷资金收入54300万元（该项调整已经市十七届人大常委会第四次会议审查批准）。2017年，我市向上级争取基础设施建设等地方政府债券转贷资金54300万元。据此调增一般债券转贷收入54300万元。

4、拟调入预算稳定调节基金12492万元。

5、拟调入其他资金7500万元。

6、拟调减上解上级支出993万元。主要是农村信用社企业所得税省级分成部分上解减少。

（二）一般公共预算支出方面。为进一步加强非税收入管理、优化财政支出结构，确保民生等重点项目支出需要，以及按要求安排地方政府债券转贷资金，预计全年一般公共预算支出为342898万元，比年初预算增加50293万元，建议调增支出50293万元。分项情况是：

1、一般公共服务支出调整后预算数23625万元，比年初预算17593万元调增6032万元。

2、国防支出调整后预算数351万元，比年初预算349万元调增2万元。

3、公共安全支出调整后预算数15836万元，比年初预算13921万元调增1915万元。

4、教育支出调整后预算数81233万元，比年初预算65383万元调增15850万元。

5、科学技术支出调整后预算数782万元，比年初预算742万元调增40万元。

6、文化体育与传媒支出调整后预算数3849万元，比年初预算3505万元调增344万元。

7、社会保障和就业支出调整后预算数54783万元，比年初预算48133万元调增6650万元。

8、医疗卫生与计划生育支出调整后预算数60234万元，比年初预算44936万元调增15298万元。

9、节能环保支出调整后预算数2595万元，比年初预算2191万元调增404万元。

10、城乡社区支出调整后预算数29253万元，比年初预算9558万元调增19695万元。

11、农林水支出调整后预算数32064万元，比年初预算29650万元调增2414万元。

12、交通运输支出调整后预算数5260万元，比年初预算4180万元调增1080万元。

13、资源勘探信息等支出调整后预算数3656万元，比年初预算4214万元调减558万元。

14、商业服务业等支出调整后预算数3853万元，比年初预算3256万元调增597万元。

15、国土海洋气象等支出调整后预算数6421万元，比年初预算4487万元调增1934万元。

16、住房保障支出调整后预算数8991万元，比年初预算5003万元调增3988万元。

17、粮油物资储备支出调整后预算数1874万元，与年初预算1874万元持平。

18、预备费调整后预算数1000万元，比年初预算3000万元调减2000万元。

19、其他支出调整后预算数5838万元，比年初预算11830万元调减5992万元。

20、债务付息支出调整后预算数1000万元，与年初预算1000万元持平。

21、预留调资调整后预算数400万元，比年初预算17800万元调减17400万元。

通过上述调整，我市2017年一般公共预算实际可用财力342898万元，一般公共预算支出调整为342898万元，调整后我市一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算收支调整事项

市十七届人大一次会议通过的2017年我市政府性基金收入预算75776万元，上级提前下达转移支付补助1064万元；政府性基金支出预算76840万元；收支平衡。

（一）政府性基金收入方面。1-11月份，我市政府性基金收入完成71750万元，比上年同期增收44556万元，增长163.8%。预计全年政府性基金收入70351万元，比年初预算减少5425万元，拟调减5425万元。主要是：

1、国有土地使用权出让收入预计65781万元，比年初预算减少6615万元。

2、城市基础设施配套费收入预计1620万元，比年初预算550万元增加1070万元。

3、彩票公益金收入预计1430万元，比年初预算1150万元增加280万元。

4、污水处理费收入预计1520万元，与年初预算1520万元持平。

5、新型墙体材料专项基金收入按上级文件规定停征，比年初预算160万元减少160万元。

上级提前下达专项转移支付补助收入837万元，比年初预算1064万元调减227万元。加上收入调减5425万元，政府性基金财力为71188万元，比年初预算调减5652万元。

（二）政府性基金支出方面。根据收支平衡原则，相应调减支出5652万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出调减6615万元、城市基础设施配套费收入安排的支出调增1070万元、彩票公益金收入安排的支出调增280万元、新型墙体材料基金支出调减160万元，上级提前下达专项转移支付支出调减227万元。

通过上述调整，2017年，我市政府性基金收入71188万元，支出71188元，调整后收支平衡。

三、国有资本经营预算收支调整事项

市十七届人大一次会议通过的2017年我市国有资本经营收入预算72万元，相应安排支出预算72万元。全年我市国有资本经营收支预算不变，不调整。

四、社保基金预算收支调整事项

市十七届人大一次会议通过的2017年我市社会保险基金收入预算37531万元，主要有：城乡居民基本养老保险基金收入14796万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22735万元；社会保险基金支出预算安排34277万元，主要有：城乡居民基本养老保险基金支出11542万元，机关事业单位基本养老保险基金支出22735万元；当年收支结余3254万元。

按照目前社保基金收支预算执行情况，预计全年我市社会保险基金收入预算39453万元，比年初预算增加1922万元，建议调增1922万元；预计全年市本级社会保险基金支出预算36253万元，比年初预算增加1976万元，主要原因是今年提高退休人员待遇增加的支出，建议调增1976万元；预计当年收支结余3200万元。

12月，我市要进一步强化措施，依法征收、应收尽收。同时，要严格支出管理，按照中央八项规定精神和压缩一般性支出的要求，从严控制“三公”经费，调整优化支出结构，集中财力保重点、惠民生，除救灾、应急突发公共事件等必不可少的开支外，一般不再研究解决部门、单位经费追加问题，部门单位专项工作所需经费，原则上通过调整支出结构，压缩一般性支出，在人大批准的调整预算支出总额内调剂解决，确保实现2017年收支平衡。

以上说明，供市人大常委会在审查市政府调整预算议案时参考。