福鼎市2021年财政决算草案

(2022年8月30日在福鼎市第十八届

人大常委会第四次会议上)

福鼎市财政局局长  郑真兴

市人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的安排，现向本次会议报告2021年我市财政决算草案，请予审议。

一、全市决算情况

2021年，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记“七一”重要讲话精神和来闽考察重要讲话精神，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，认真落实市委、市政府决策部署，积极培育和壮大财源，夯实财政增收基础，落实落细“五促一保一防一控”等重点工作，抓实抓好“保运转、保民生、促发展”，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，全市财政经济运行平稳。

（一）一般公共预算收支决算及平衡情况

1.一般公共预算收入决算情况

全市一般公共预算总收入355179万元，占调整预算数（以下简称“预算数”）94.5%，同比增收70706万元，增长24.9%。其中，一般公共预算收入234143万元，占预算数95.2%，同比增收52636万元，增长29%。一般公共预算收入分项目完成情况：

税收收入完成150064万元，同比增收16193万元，增长12.1%，其中：

增值税入库53573万元，同比减收819万元，下降1.5%；

企业所得税入库36433万元，同比增收11828万元，增长48.1%，主要是核电、信用社以及房地产业税收增收；

个人所得税入库5415万元，同比增收691万元,增长14.6%；

资源税入库224万元，同比增收184万元，增长460%；

城市维护建设税入库12571万元，同比增收1018万元，增长8.8%；

房产税入库5433万元，同比增收846万元，增长18.4%；

印花税入库3106万元，同比增收849万元，增长37.6%；

城镇土地使用税入库3161万元，同比增收1088万元，增长52.5%；

土地增值税入库11819万元，同比减收2750万元，下降18.9%，主要是上年稽核查补入库较多；

车船税入库1829万元，同比减收33万元,下降1.8%；

耕地占用税入库1791万元，同比减收107万元，下降5.6%；

契税入库14584万元，同比增收3479万元，增长31.3%，主要得益于房地产业回暖，房产交易增加；

环境保护税入库124万元，同比减收14万元，下降10.1%；

其他税收入库1万元，同比减收67万元。

非税收入完成84079万元，同比增收36443万元，增长76.5%。其中：

专项收入20542万元，同比增收7310万元，增长55.2%，主要是土地出让金计提“两金”增加；

行政事业性收费收入7012万元，同比增收1738万元，增长33%，主要是上年受疫情影响停课，公办幼儿园保育费收入较少；

罚没收入11651万元，同比增收3897万元，增长50.3%，主要是侦破网络赌博案件等公安罚没收入增加；

国有资本经营本年无收入，同比减收89万元；

国有资源(资产)有偿使用收入43995万元，同比增收23555万元，增长115.2%，主要是工程项目渣石处置一次性收入增收；

捐赠收入528万元，同比增收157万元，增长42.3%；

政府住房基金收入214万元，同比减收178万元，下降45.4%；

其他收入137万元，同比增收53万元，增长63.1%。

2.一般公共预算支出决算情况

全市一般公共预算支出408265万元，占预算数88.5%，同比（同口径，下同）增支33378万元，增长8.9%。一般公共预算支出分项目完成情况：

一般公共服务支出27439万元，同比减支1394万元，下降4.8%；

国防支出539万元，同比减支73万元，下降11.9%；

公共安全支出22567万元，同比增支2018万元，增长9.8%，主要是执法办案经费增加；

教育支出96585万元，同比增支13319万元，增长16%，主要是继续实施教育补短板项目，加大教育投入增支；

科学技术支出1881万元，同比增支762万元，增长68.1%；

文化旅游体育与传媒支出5693万元，同比增支1814万元，增长46.8%，主要是文化艺术中心PPP项目政府付费以及新时代文明实践中心、公益广告等项目支出增加；

社会保障和就业支出72010万元，同比增支5512万元，增长8.3%，主要是对社保基金补助支出增加；

卫生健康支出28080万元，同比增支2851万元，增长11.3%，主要是市医院百胜院区建设补助增支；

节能环保支出4716万元，同比减支3029万元，下降39.1%，主要是新增一般债券支出减少；

城乡社区支出38189万元，同比增支8533万元，增长28.8%，主要是环境卫生整治和城乡社区公共设施建设投入增加；

农林水支出47366万元，同比减支11145万元，下降19%，主要是成品油价格补贴、船舶报废拆解、农综改革等专项支出减少；

交通运输支出25061万元，同比增支13666万元，增长119.9%，主要是新增一般债券用于公路建设支出增加以及渔港建设专项支出增加；

资源勘探工业信息等支出4297万元，同比减支6958万元，下降61.8%，主要是对企业补助支出减少；

商业服务业等支出6059万元，同比增支2258万元，增长59.4%，主要是对企业补助支出增加；

金融支出109万元，同比增支24万元，增长28.2%；

自然资源海洋气象等支出8559万元，同比增支5947万元，增长227.7%，主要是购买城乡建设用地增减挂钩交易指标增支；

住房保障支出5821万元，同比减支1231万元，下降17.5%，主要是新增一般债券支出减少；

粮油物资储备支出1817万元，同比增支214万元，增长13.3%；

灾害防治及应急管理支出1803万元，同比增支193万元，增长12%；

其他支出2674万元，同比减支261万元，下降8.9%；

债务付息支出6951万元，同比增支343万元，增长5.2%；

债务发行费支出49万元，同比增支15万元，增长44.1%。

3.一般公共预算收支平衡情况

全市一般公共预算收入234143万元，上级补助收入171137万元，上年结余21761万元，调入资金50411万元，地方政府一般债务转贷收入45687万元，动用预算稳定调节基金7114万元，收入总计530253万元。

全市一般公共预算支出408265万元，上解上级支出47379万元，地方政府一般债务还本支出17260万元,安排预算稳定调节基金4142万元，支出总计477046万元。

收支相抵，年终滚存结余53207万元（其中：市本级42336万元，乡镇10871万元），结转下年支出53207万元。

（二）政府性基金收支决算及平衡情况

1.政府性基金收入决算情况

全市政府性基金收入251514万元，占预算数88.9%，同比增收66545万元，增长36%。政府性基金收入分项目完成情况：

国有土地收益基金收入12008万元，同比增收3075万元，增长34.4%；

农业土地开发资金收入135万元，同比减收353万元，下降72.3%；

国有土地使用权出让收入232968万元，同比增收65591万元，增长39.2%；

彩票公益金收入1128万元，同比增收28万元，增长2.5%；

城市基础设施配套费收入3060万元，同比减收1830万元，下降37.4%；

污水处理费收入2215万元，同比增收34万元，增长1.6%。

2.政府性基金支出决算情况

全市政府性基金支出235267万元，占预算数91.6%，同比增支48995万元，增长26.3%。政府性基金支出分项目完成情况：

文化旅游体育与传媒支出-17万元，同比减支108万元，主要是收回单位欠款冲减支出，导致本年支出为负数；

社会保障和就业支出348万元，同比减支331万元，下降48.7%；

城乡社区支出161499万元，同比增支30762万元，增支23.5%，其中国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出143826万元，同比增支27814万元，增长24%；

农林水支出200万元，同比减支310万元，下降60.8%；

交通运输支出10000万元，同比增支9612万元，主要是新增专项债券用于公路建设增支；

其他支出50690万元，同比增支17917万元，增长54.7%，其中其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出49396万元，同比增支18217万元，增长58.4%；

债务付息支出12428万元，同比增支1087万元，增长9.6%；

债务发行费用支出119万元，同比增支61万元，增长105.2%；

抗疫特别国债本年无支出，同比减支9695万元。

3.政府性基金收支平衡情况

全市政府性基金收入251514万元，上级补助收入3249万元，政府性基金上年结余4657万元，调入资金655万元，地方政府专项债务转贷收入110901万元，收入总计370976万元。

全市政府性基金支出235267万元，上解上级支出10517万元，调出资金43187万元，地方政府专项债务还本支出60535万元，支出总计349506万元。

收支相抵，年终滚存结余21470万元（其中：市本级9949万元，乡镇11521万元），结转下年支出21470万元。

（三）国有资本经营预算收支决算及平衡情况

2021年，国有资本经营预算收入48万元，占预算数100%，同比减收100万元，下降67.6%。

国有资本经营预算支出50万元，占预算数73.5%，同比减支98万元，下降66.2%。

全市国有资本经营预算收入48万元，上级补助收入10万元，上年结余10万元，收入总计68万元；国有资本经营预算支出50万元；收支相抵，年终滚存结余18万元（其中：市本级1万元，乡镇17万元），结转下年支出18万元。

（四）社会保险基金收支决算及平衡情况

1.社会保险基金收入决算情况

2021年，社会保险基金收入59329万元，占预算数99.2%，同比增收3251万元，增长5.8%。收入分项目完成情况：

城乡居民基本养老保险基金收入22317万元，占预算数98.2%，同比增收75万元，增长0.3%；

机关事业单位基本养老保险基金收入37012万元，占预算数99.7%，同比增收3176万元，增长9.4%。

2.社会保险基金支出决算情况

社会保险基金支出51918万元，占预算数99.9%，同比减支5203万元，下降9.1%。支出分项目完成情况：

城乡居民基本养老保险基金支出16405万元，占预算数99.7%，同比增支539万元，增长3.4%；

机关事业单位基本养老保险基金支出35513万元，占预算数99.9%，同比减支5742万元，下降13.9%。

3.社会保险基金收支平衡情况

全市社会保险基金收入59329万元，上年结余43328万元，收入总计102657万元；社会保险基金支出51918万元；收支相抵，年终滚存结余50739万元（其中：城乡居民基本养老保险基金结余48832万元，机关事业单位基本养老保险基金结余1907万元）。

（五）其他相关事项

1.预算稳定调节基金安排情况。2021年年初余额7114万元, 加当年新增资金4142万元，减去用于2021年预算平衡7114万元,年末结余4142万元。

2.超收收入安排情况。2021年一般公共预算收入未超收，无超收收入安排。

　　3.预备费使用情况。2021年安排预备费4000万元，年度执行中经市政府批准后动用3180万元，其中：新冠病毒肺炎疫情防控经费支出2347万元，核应急准备及演习经费258万元，卫生应急救援能力建设经费575万元。剩余820万元全部收回。

4.上年结转资金使用情况及本年资金结转结余情况。上年结转的一般公共预算资金21761万元，2021年根据项目进度和资金使用计划已支出19080万元，年末收回统筹465万元，剩余2216万元结转2022年继续使用。上年结转的政府性基金资金4657万元，2021年根据项目进度和资金使用计划已支出4634万元，年末收回统筹7万元，剩余16万元结转2022年继续使用。

本年一般公共预算结转下年53207万元，其中：省地专项结转22071万元，市本级结转20265万元，乡镇级结转10871万元。本年政府性基金结转下年21470万元，其中：省地专项结转369万元，市本级结转9580万元，乡镇级结转11521万元。

5.部分重点支出绩效情况。通过几年努力，我市已经实现“四本预算”绩效管理全覆盖，并向政府采购、地方债券、PPP项目等延伸。2021年共选取11个项目涉及资金4.62亿元开展重点绩效评价、财政政策综合评价和重大专项中长期评价。同时改进和健全重点绩效评价与预算安排、政策调整等挂钩机制，做到有效多安排、低效多压减、无效要问责，提高财政资金使用效益。根据绩效重点评价结果，福鼎市机关事业单位社会保险中心的“财政对2020年机关养老保险基金收支缺口的补助经费”、福鼎市扶贫开发领导小组办公室的“2017-2020年度造福工程及易地搬迁项目资金”、福鼎市海洋与渔业局的“海上水产养殖综合整治工作经费”等6个项目评价等级为“优”，福鼎市总医院的“公立医院改革设备采购补助经费”等5个项目评价等级为“良”。

6.政府债务情况。截至2021年，我市地方政府性债务余额62.87亿元，比上年存量债务余额增加7.75亿元，其中：政府债务余额62.84亿元（包括一般债务22.46亿元、专项债务40.38亿元）,比上年存量债务余额增加7.90亿元，主要是当年新增地方政府债券资金；或有债务余额0.03亿元（包括政府负有担保责任的债务余额0.02亿元，政府可能承担一定救助责任的债务0.01亿元），比上年存量债务余额减少0.15亿元，主要是归还社会个人借款和亚行贷款。全市政府债务余额严格控制在省政府核定我市当年地方政府债务限额69.78亿元之内。

2021年我市发行再融资债券资金4.66亿元，地方政府新增债券10.93亿元。再融资债券用于偿还2021年到期政府债券本金，新增债券资金主要投入公路建设、保障性住房建设、生态建设和环境保护、卫生健康、教育、文化旅游、产业园区基础设施、农林水利建设等公益性项目，其中涉及一般债项目29个合计2.84亿元、专项债项目12个合计8.09亿元。截至2021年底，项目单位已支出债券资金5.63亿元，支出进度达51.5%，已开工项目36个、未开工项目5个，其中城市道路标识指引系统、店下中心小学迁建工程（二期）、沙埕港冷链物流项目、甬莞高速沙埕互通及连接线工程、白琳金山工业区基础设施配套工程、龙安精细化工园区建设项目、汽摩配产业园建设等项目，因部分债券资金到位时间偏晚、项目安征迁难度大、部分项目存在方案调整及相关审批手续尚未完成等前期准备工作滞后，严重影响了工程进度，导致债券资金未能及时拨付，造成资金滞留。

7.“三公”经费支出情况。全市各部门严格落实中央八项规定及其实施细则精神和压减一般性支出的要求，不断加强“三公”经费管理，2021年，全市各部门“三公”经费支出1530万元，比2019年下降3%。其中，公务用车购置及运行维护费支出1274万元；公务接待费支出256万元。

8.关于审计报告发现问题的整改落实情况。对财政预算执行过程中存在的问题，各部门高度重视，积极落实《审计报告》审计意见的整改。一是进一步强化预算约束，细化预算编制，督促预算单位严格按照年初预算合理有序安排预算支出。二是采取将支出进度纳入政府绩效考评范畴、按月通报支出进度、发函通知及时办理等措施督促单位加快预算支出尤其是上级专项资金的支出进度。三是加大财政资金收回力度，减少财政资金结余结转，督促单位及时把资金落实到最终收款人，发挥财政资金的政策效应。四是通过加强绩效自评，规范单位资金归垫，强化预算支出预警，促进单位规范使用财政资金，进一步压减一般性支出，提高财政资金使用效益。

二、2021年落实市人大预算决议情况

2021年，全市财政部门认真落实市十七届人大五次会议的预算决议要求，重点从五个方面抓好预算执行和财政工作：

（一）落实积极财政政策，护航经济高质量发展。加力实施减税降费。在落实增值税改革、小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除、降低社保缴费等各项减税降费政策基础上，持续推进减税降费，清理整治各类涉企违规收费，有效激发了市场主体活力。加快产业转型升级。支持福鼎时代、鼎盛钢铁、邦普产业园、凯欣电解液、国泰华荣电解液等重大产业项目加快推进，进一步扩大四大主导产业集群虹吸效应，全力打造全产业链，促进我市产业迈向中高端水平。实施重点技改项目，加大传统产业龙头培育力度。安排2800万元，用于扶持工业企业实施技改、园区配套和商贸流通业发展。争取地方政府债券。聚焦国家确定的交通、能源、农林水利、生态环保、社会事业、冷链物流基础设施、保障性安居工程等专项债领域，积极对接省财政厅申报新增债券资金需求，全年争取新增债券资金10.93亿元，充分发挥债券资金对经济社会发展的支持作用。

（二）优化财政支出结构，持续增进民生福祉。坚决践行节用裕民原则。量入为出，有保有压，不断优化财政支出结构，严控一般性支出和“三公”经费，着力保障和改善民生。财政资金持续加大向民生领域倾斜力度，全市民生支出34.18亿元，占一般公共预算支出的83.7%，持续保持在八成以上。有力保障疫情防控。全年安排3346万元，支持突发公共卫生应急救援能力建设和重大疫情防控救治体系建设，提升重大突发公共卫生事件应急处置和救治水平，全力保障核酸检测PCR实验室建设和疫苗接种工作。支持教育文体事业发展。全年教育支出9.66亿元，同比增长16%，继续实施教育补短板项目，着力扩大学前教育资源，推进义务教育均衡发展，发展优质特色普通高中。加快基础教育内涵提升，全面提高教育质量。投入2522万元，用于基层综合文化服务体系建设、三馆免费开放、“2131”农村电影放映工程、“农家书屋”等惠民文化工作，促进基层文化资源共享共建，支持全域旅游规划建设及美丽乡村建设，提升我市旅游品牌形象。完善医疗卫生服务体系。全面深化综合医改，健全分级诊疗制度。投入基层医疗卫生机构支出8741万元，加强基层服务能力建设，推进乡村卫生服务一体化管理。着力提高基本公共卫生服务保障水平，人均基本公共卫生服务经费补助标准从74元提高到79元。实施健康扶贫，推行家庭医生签约服务，做到贫困人口应签尽签。着力促进就业创业。拨付就业补助资金2020万元，助力大众创业、万众创新。落实国家普惠性就业创业政策，支持高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业。全面落实失业保险基金稳岗补贴政策和失业保险待遇调整机制，就业态势总体稳定。提高社会保障水平。2021年1月1日起，按平均约5%幅度提高企业和机关事业单位退休人员基本养老金标准。全面建立统一的城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，城乡居民医保财政补助标准提高30元，达到每人每年580元。加强社会救助供养、临时救助、孤儿基本生活保障等工作，稳步提高城乡低保、社会救助、抚恤优待等标准。拨付130万元，支持扫黑除恶专项斗争。拨付736万元，深入开展安全生产隐患大排查大整治，加强基层防灾救灾应急能力建设。

附件：1. 2021年度福鼎市一般公共预算收入决算表

      2. 2021年度福鼎市一般公共预算支出决算表

      3. 2021年度福鼎市政府性基金预算收入决算表

      4. 2021年度福鼎市政府性基金预算支出决算表

      5. 2021年度福鼎市国有资本经营预算收入决算表

      6. 2021年度福鼎市国有资本经营预算支出决算表

      7. 2021年度福鼎市社会保险基金预算收入决算表

      8. 2021年度福鼎市社会保险基金预算支出决算表