福鼎市财政局局长  郑真兴

根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的安排，现向本次会议报告2020年我市财政决算草案，请予审议。

一、全市财政预算执行情况

2020年是全面建成小康社会目标实现之年和“十三五”规划收官之年，是脱贫攻坚决战决胜之年。全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实市委、市政府决策部署，紧扣常态化疫情防控和经济社会发展目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持全方位推动高质量发展超越，加大财政政策应对力度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，促进全市财政经济平稳运行。

（一）一般公共预算收支决算及平衡情况

1.一般公共预算收入决算情况

全市一般公共预算总收入284473万元，占调整预算数（以下简称“预算数”）93.9%，同比减收13652万元，下降4.6%。其中，一般公共预算收入181507万元，占预算数96.6%，同比减收4481万元，下降2.4%。一般公共预算收入分项目完成情况：

税收收入完成133871万元，同比减收6942万元，下降4.9%，其中：

增值税入库54392万元，同比减收14981万元，下降21.6%，主要是按现政策规定符合留抵增值税退税条件的税收需一次性退还，使得今年退税较多，以及受2020年开始增加铀燃料进项税收抵扣等因素影响，核电增值税净入库减收；

企业所得税入库24605万元，同比增收6424万元，增长35.3%，主要是核电企业所得税增收；

个人所得税入库4724万元，同比减收2432万元,下降34%，主要是限售股转让所得减少；

资源税入库40万元，同比减收34万元，下降45.9%；

城市维护建设税入库11553万元，同比减收1681万元，下降12.7%；

房产税入库4587万元，同比减收151万元，下降3.2%；

印花税入库2257万元，同比增收86万元，增长4%；

城镇土地使用税入库2073万元，同比减收87万元，下降4%；

土地增值税入库14569万元，同比增收6381万元，增长77.9%，主要是上年度退还预缴税收较多以及本年对房地产企业税收稽查入库增加；

车船税入库1862万元，同比增收154万元, 增长9%；

耕地占用税入库1898万元，同比减收2354万元，下降55.4%，主要是上年园区耕占税清理集中入库；

契税入库11105万元，同比增收1680万元，增长17.8%；

环境保护税入库138万元，同比减收3万元，下降2.1%；

其他税收入库68万元，同比增收56万元，增长466.7%。

非税收入完成47636万元，同比增收2461万元，增长5.4%，其中：

专项收入13232万元，同比减收468万元，下降3.4%；

行政事业性收费收入5274万元，同比增收1736万元，增长49.1%，主要是今年公办幼儿园保育费纳入预算管理，同比净增收；

罚没收入7754万元，同比减收293万元，下降3.6%；

国有资本经营收入89万元，同比增收89万元；

国有资源(资产)有偿使用收入20440万元，同比增收2186万元，增长12%，主要是资产处置一次性收入增收；

捐赠收入371万，同比减收190万元，下降33.9%；

政府住房基金收入392万元，同比增收87万元，增长28.5%；

其他收入84万元，同比减收686万元，下降89.1%。

2.一般公共预算支出决算情况

全市一般公共预算支出419015万元，占预算数95.1%，同比增支14080万元，增长3.5%。一般公共预算支出分项目完成情况：

一般公共服务支出30263万元，同比增支515万元，增长1.7%；

国防支出631万元，同比减支8万元，下降1.3%；

公共安全支出20939万元，同比增支1193万元，增长6%；

教育支出89071万元，同比增支535万元，增长0.6%；

科学技术支出1140万元，同比增支17万元，增长1.5%；

文化体育与传媒支出4285万元，同比减支273万元，下降6%；

社会保障和就业支出68881万元，同比增支6972万元，增长11.3%，主要是对养老基金补助支出增加以及低保金和社会福利支出增加；

医疗卫生与计划生育支出28780万元，同比减支4529万元，下降13.6%，主要是上年新增一般债券用于市医院百胜新院区建设支出5000万，本年无此项支出；

节能环保支出8298万元，同比增支3491万元，增长72.6%，主要是新增一般债券用于美丽镇村整治工程支出增加；

城乡社区支出30292万元，同比减支17912万元，下降37.2%，主要是新增一般债券支出减少以及上年跨县购买耕地占补平衡指标支出和乡镇耕地占补平衡补助支出较多；

农林水支出84845万元，同比增支9103万元，增长12%，主要是成品油价格改革对渔业的补贴、扶贫支出和农业综合改革等专项支出增加；

交通运输支出12783万元，同比增支7487万元，增长141.4%，主要是车辆购置税安排的上级专项支出增加；

资源勘探信息等支出11733万元，同比增支6377万元，增长119.1%，主要是对企业补助支出增加；

商业服务业等支出3865万元，同比减支250万元，下降6.1%；

金融支出85万元，同比增支85万元；

自然资源海洋气象等支出2865万元，同比减支253万元，下降8.1%；

住房保障支出7110万元，同比增支2621万元，增长58.4%，主要是新增一般债券用于沙垅安置地项目建设支出增加；

粮油物资储备支出1606万元，同比减支96万元，下降5.6%；

灾害防治及应急管理支出1719万元，同比减支318万元，下降15.6%；

其他支出3182万元，同比减支1525万元，下降32.4%；

债务付息支出6608万元，同比增支847万元，增长14.7%；

债务发行费支出34万元，同比增支1万元，增长3%。

3.一般公共预算收支平衡情况

全市一般公共预算收入181507万元，上级补助收入204433万元，上年结余23725万元，调入资金53586万元，地方政府一般债务转贷收入30120万元，收入总计493371万元。

全市一般公共预算支出419015万元，上解上级支出32756万元，地方政府一般债务还本支出12725万元,安排预算稳定调节基金7114万元，支出总计471610万元。

收支相抵，年终滚存结余21761万元（其中：市本级21172万元，乡镇589万元），结转下年支出21761万元。

（二）政府性基金收支决算及平衡情况

1.政府性基金收入决算情况

全市政府性基金收入184969万元，占预算数113.4%，同比增收23556万元，增长14.6%。政府性基金收入分项目完成情况：

国有土地收益基金收入8933万元，同比增收1392万元，增长18.5%；

农业土地开发资金收入488万元，同比减收243万元，下降33.2%；

国有土地使用权出让收入167377万元，同比增收24672万元，增长17.3%；

彩票公益金收入1100万元，同比增收17万元，增长1.6%；

城市基础设施配套费收入4890万元，同比减收1764万元，下降26.5%；

污水处理费收入2181万元，同比减收66万元，下降2.9%；

其他政府性基金无收入，同比减收452万元。

2.政府性基金支出决算情况

全市政府性基金支出202152万元，占预算数97.7%，同比增支35513万元，增长21.3%。政府性基金支出分项目完成情况：

文化旅游体育与传媒支出91万元，同比减支19万元，下降17.3%；

社会保障和就业支出1056万元，同比减支131万元，下降11%；

城乡社区支出133706万元，同比减支18910万元，下降12.4%，主要是新增土储专项债券支出减少。其中国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出118535万元，同比增支11528万元，增长10.8%；

农林水支出562万元，同比增支253万元，增长81.9%；

交通运输支出388万元，同比增支388万元；

其他支出45255万元，同比增支42790万元，主要是其他地方自行试点项目收益专项债券支出同比增支42800万元；

债务付息支出11341万元，同比增支1424万元，增长14.4%；

债务发行费用支出58万元，同比增支23万元，增长65.7%；

抗疫特别国债安排的支出9695万元，同比净增支。

3.政府性基金收支平衡情况

全市政府性基金收入184969万元，上级补助收入13901万元，政府性基金上年结余1096万元，调入资金19795万元，地方政府专项债务转贷收入53286万元，收入总计273047万元。

全市政府性基金支出202152万元，上解上级支出9717万元，调出资金36462万元，地方政府专项债务还本支出20059万元，支出总计268390万元。

收支相抵，年终滚存结余4657万元（其中：市本级4657万元），结转下年支出4657万元。

（三）国有资本经营预算收支决算及平衡情况

全市国有资本经营预算收入148万元，占预算数100%，收入与上年持平。

全市国有资本经营预算支出148万元，占预算数95.5%，支出与上年持平。

全市国有资本经营预算收入148万元，上级补助收入10万元，收入总计158万元；国有资本经营预算支出148万元；收支相抵，年终滚存结余10万元。

（四）社会保险基金收支决算及平衡情况

1.社会保险基金收入决算情况

全市社会保险基金收入56078万元，占预算数106.1%，同比增收7600万元，增长15.7%。收入分项目完成情况：

城乡居民基本养老保险基金收入22242万元，占预算数103.9%，同比增收2703万元，增长13.8%，主要是财政补助收入增加；

机关事业单位基本养老保险基金收入33836万元，占预算数107.6%，同比增收4897万元，增长16.9%，主要是财政补助收入增加。

2.社会保险基金支出决算情况

社会保险基金支出57121万元，占预算数121.5%，同比增支12157万元，增长27%。支出分项目完成情况：

城乡居民基本养老保险基金支出15866万元，占预算数101.9%，同比增支949万元，增长6.4%；

机关事业单位基本养老保险基金支出41255万元，占预算数131.2%，同比增支11208万元，增长37.3%，主要是本年移交应属城镇企业职工基本养老保险管理的参保人员对应的历年基金结余资金划转支出增加。

3.社会保险基金收支平衡情况

全市社会保险基金收入56078万元，上年结余44371万元，收入总计100449万元；社会保险基金支出57121万元；收支相抵，年终滚存结余43328万元（其中：城乡居民基本养老保险基金结余42920万元，机关事业单位基本养老保险基金结余408万元）。

（五）其他相关事项

1.预算稳定调节基金安排情况。2020年年初无余额,当年新增7114万元，年末结余7114万元。

　　2.预备费使用情况。2020年安排预备费3500万元，年度执行中经市政府批准后动用1671万元，其中防疫经费及恢复生产促进消费等支出1663万元，防汛防地灾应急演练经费8万元。剩余未使用部分全部收回。

3.上年结转资金使用情况。上年结转的一般公共预算资金2.37亿元，2020年根据项目进度和资金使用计划已支出2.25亿元，年末收回统筹197万元，剩余1052万元结转2021年继续使用。上年结转的政府性基金资金1096万元，2020年根据项目进度和资金使用计划已支出1057万元，年末收回统筹22万元，剩余17万元结转2021年继续使用。

4.2020年资金结转结余情况。一般公共预算结转下年2.18亿元，其中：省地专项结转1.93亿元、市本级结转2480万元。政府性基金结转下年4657万元，其中：省地专项结转386万元、市本级结转4271万元。

5.部分重点支出绩效情况。当年四本预算全面覆盖，在预算单位开展绩效自评的基础上，抽样选取10个项目支出开展重点绩效评价，共涉及资金1.47亿元，占上年财政项目支出资金的5.1%；首次开展财政政策综合绩效评价，涉及高校毕业生自主创业扶持资金150万元；首次开展重大专项中期绩效评价，涉及福鼎市医院百胜新区在建工程支出7.2亿元（截至2019年末）。按照奖优罚劣、区别对待的原则对“财政对2021年机关养老保险基金收支缺口的补助经费”、“黄栀子产业发展资金”、“教师培训经费”、“外贸出口奖补经费”、“计提的农田水利建设支出-水利综合发展建设资金”等5个项目2021年度预算予以调增合计8821万元；对“地质灾害应急治理保险经费”、“食品安全综合协调工作经费”、“文物保护及非物质文化遗产项目保护和传承专项经费”、“高校毕业生自主创业扶持资金”、“市政道路养护及配套设施维护经费”等5个项目2021年度预算予以继续安排和上年度相同金额；对“扫黑除恶专项经费”2021年度预算予以调减50万元。

6.政府债务情况。截至2020年，我市地方政府性债务余额55.12亿元，比上年存量债务余额增加4.95亿元，其中：政府债务余额54.94亿元（包括一般债务19.59亿元、专项债务35.35亿元）,比上年存量债务余额增加4.97亿元，主要是当年新增地方政府债券资金；或有债务余额0.18亿元（包括政府负有担保责任的债务余额0.02亿元，政府可能承担一定救助责任的债务0.16亿元），比上年存量债务余额减少0.01亿元，主要是归还亚行贷款。全市政府债务余额严格控制在省政府核定我市当年地方政府债务限额58.82亿元之内。

2020年我市发行再融资债券资金1.64亿元，地方政府新增债券6.7亿元。新增债券资金主要投入普通公路、市政基础设施、土地储备、保障性住房建设、生态建设和环境保护、教育、医疗卫生、农林水利建设等公益性项目，其中涉及一般债项目16个合计2.42亿元、专项债项目7个合计4.28亿元。截至2020年底，项目单位已支出债券资金4.51亿元，支出进度达67.3%，已完工6个、在建17个，其中麻坑里片区污水管网工程、龙安精细化工园区建设项目、汽摩配产业园建设项目、市医院百胜新院区二期工程、龙安工业园区基础设施补短板建设等项目，受施工进度偏慢，土地报批、安征迁等项目前期准备工作不充分等因素影响，造成债券资金部分闲置，未能有效发挥债券资金作用。

我市债券项目的实施，优化了城市道路通行能力和交通环境，保障了我市“东扩南移面海”城市发展战略全面提速；有效提高了存量土地利用率，节约了土地资源，促进了城市规划建设进一步发展；有力改善了棚户区居民居住条件，提升了医疗和办学条件，扎实推进了脱贫工作，助力解决各类补短板民生问题，增强了人民在共建共享发展中的获得感。

7.关于审计报告发现问题的整改落实情况。对财政预算执行过程中存在的问题，各部门高度重视，积极落实《审计报告》审计意见的整改。一是市政府办转发了《省政府办公厅关于精打细算过紧日子加强支出管理的通知》（鼎政办〔2020〕33号）以及市财政局印发了《福鼎市财政局关于严格规范做好直达资金管理工作的通知》（鼎财预〔2020〕27号）等规范管理文件，进一步对细化预算编制、硬化预算执行约束、加强收入缴库管理、加快财政支出进度、规范专项资金分配标准、加大结余结转资金统筹力度等方面做好整改落实。二是督促相关预算单位规范财政资金的归垫和使用、加快资金分解下达和支出进度、大力压减一般性支出、加强绩效自评等方面工作，确保整改落实到位。

8.“三公”经费支出情况。全市各部门严格落实中央八项规定精神和压减一般性支出的要求，不断加强“三公”经费管理，严格执行规章制度，“三公”经费支出持续压缩。2020年，全市各部门“三公”经费支出1444万元，同比下降7.6%。其中，公务用车购置及运行维护费1223万元，同比下降1.7%；公务接待费221万元，同比下降27.1%。

二、2020年落实市人大预算决议情况

2020年，全市财政部门认真落实市十七届人大四次会议的预算决议要求，重点从五个方面抓好预算执行和财政工作：

（一）建立保障工作机制，全力打好疫情防控阻击战

面对突如其来的新冠肺炎疫情，全市上下风雨同舟、全力以赴，在有效遏制疫情的同时积极推动经济加快回归正轨。一是第一时间启动新冠肺炎疫情防控财政应急预案，筹措1亿元，支持做好内防扩散、外防输入的防控措施，做好居民就诊、医疗机构救治和基层组织疫情防控的资金保障。积极向上争取应急物资保障体系建设资金，推动形成医疗物资政府实物储备机制，保障疫情防控物资需求。二是建立疫情防控资金拨付和政府采购“绿色通道”，优化涉企资金申报条件和业务流程，实现防控物资采购便利化。上级财政资金直达基层、直接惠企利民，实施常态化监督和预警，进行全链条全过程监控。三是落实积极财政政策，支持中小微企业共渡疫情难关。发放企业稳岗补贴2530万元、就业奖补84万元、纾困专项资金贷款3.55亿元、减免房租1464万元，纾解中小微企业的暂时流动性困难，支持企业复工复产、复市稳岗。

（二）落实积极财政政策，服务经济发展持续发力

一是落实减税降费等财税政策。落实落细支持疫情防控和经济社会发展的税收优惠政策，继续实施个人所得税专项附加扣除等政策，严格执行免征部分行业江海堤防工程维护管理费、降低3个行政事业性收费项目收费标准、取消2个行政事业性收费项目等新政，全年累计新增减税降费3.9亿元。二是有效发挥财政资金拉动作用。统筹6.35亿元，推进鼎盛钢铁、邦普产业园、龙安精细化工园、东扩主干线等重点项目建设。投入1.81亿元，全力支持“双百项目”百日攻坚行动。坚持以龙头带集聚、以协同促集群，围绕做大做强锂电新能源、精品钢、汽摩配、石材、食品加工等产业，兑现各类正向激励资金1053万元，统筹安排工业发展资金2925万元，支持企业复工复产、增产增效、节能技改，推动工业产业加快发展。投入1870万元，全力稳住外贸外资基本盘，引导外贸企业转型升级，扶持商贸流通领域和电子商务发展。三是持续加大筹资融资力度。发行新增债券6.7亿元，用于交通基础设施、生态环保、保障性住房等23个项目。争取特别国债资金9695万元，用于市政设施、重大疫情防控救治体系、公共卫生体系等建设领域。推广政府和社会资本合作PPP模式成效明显，在全省2019年PPP工作评比中位居县级市第三名。

（三）聚焦民生福祉，民生保障水平稳步提升

全市民生支出34.38亿元，占一般公共预算支出82.1%，切实解决群众急迫的现实问题，提高民生幸福指数。一是推动教育文化事业均衡发展。实施教育补短板项目16个，完成投资2.61亿元，新增公立小学5个、公立幼儿园2个，普惠性幼儿园覆盖率达91.8%。全面落实资助政策，发放各类助学金716万元，受助学生9000多人。支持基层综合文化服务体系、融媒体中心建设，推进“送戏下乡”、三馆免费开放等惠民文化工作。二是继续提高社会保障水平。投入城乡居民基本养老保险补助1.6亿元,城乡居民养老保险基础养老金标准提高到145元/月。加大社会保障和救助力度，发放城乡低保金、特困供养金、临时救助资金1.22亿元，发放重点优抚对象抚恤金、退役士兵安置金3223万元。投入3216万元，支持各类困难群体就业创业。三是加强医疗卫生服务体系建设。投入基本公共卫生支出3523万元，基本公共卫生服务补助标准提高到年人均65元。落实卫生补短板，投入2353万元，支持重点医疗专科、药品零差率和设备购置补助、世行贷款医改项目。投入6748万元，支持基层医疗卫生机构体系建设，建成达标一体化村卫生所43个。四是完善住房保障体系。投入保障性安居工程建设资金1247万元，支持梅湾新村公租房项目和老旧小区改造项目，续租公租房313套，配售经济适用房468套。

（四）加大财政投入力度，三大攻坚战取得重大成果

一是脱贫攻坚任务全面落实。建立乡村振兴财政投入保障机制，支农投入力度不断增强、总量持续增加。全面推进涉农资金整合，投入7.9亿元，重点用于实施精准脱贫、农村生产条件改善、农业基础设施、农村人居环境整治等。投入3109万元，支持白茶产业做大做强，扶持黄栀子等特色农业发展。实施农村公益事业财政奖补项目118个，财政奖补2340万元，受益村民23万人。持续巩固脱贫攻坚成果，投入505万元继续开展村级集体经济“进五争十”三年行动。筹措4900万元，开展宁德时代乡村振兴发展项目，全市98个集体经济薄弱村列入扶持范围，实现“输血”式扶持向“造血”式扶持的转变。深入推进赤溪农村综合性改革试点试验，投入财政资金1.37亿元，试点试验三年任务两年完成。赤溪模式典型经验刊登在《中国财经报》、《改革网》、《农民日报》上，入选省委政研室《牢记嘱托砥砺前行》案例汇编，获得省财政厅奖励资金500万元。二是严控政府债务风险。全市政府债务风险总体可控，综合债务率、一般债务率、专项债务率均在风险提示范围内。强化政府债务限额管理，将政府债务收支纳入预算管理。全面梳理到期政府债务情况，做实做细偿债计划，落实年度偿债资金安排，防范政府债务违约风险。认真开展政府债务风险动态监测和分析，积极稳妥化解存量隐性债务，杜绝新增隐性债务。推进政府债务信息公开，及时向市人大报告债务运行、债务限额、债务余额等重大事项。三是生态文明建设扎实推进。统筹整合重点流域生态补偿、综合性生态保护提升等资金，投入1.76亿元，用于安全生态水系和中小河流治理；投入7142万元，用于乡镇水库清淤、农村生活污水处理、生活垃圾处置、河道综合整治、垃圾转运等工作；投入614万元，用于农村厕所改造，完成自然村改厕1707户，改善农村人居环境。多渠道多方式筹集资金3.06亿元，推进海上水产养殖综合整治。

附件：1. 2020年度福鼎市一般公共预算收入决算表

      2. 2020年度福鼎市一般公共预算支出决算表

      3. 2020年度福鼎市政府性基金预算收入决算表

      4. 2020年度福鼎市政府性基金预算支出决算表

      5. 2020年度福鼎市国有资本经营预算收入决算表

      6. 2020年度福鼎市国有资本经营预算支出决算表

      7. 2020年度福鼎市社会保险基金预算收入决算表

      8. 2020年度福鼎市社会保险基金预算支出决算表