2016年9月8日在福鼎市第十六届人大常委会第四十次会议上

福鼎市财政局局长 郑真兴

市人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的安排，受福鼎市人民政府委托，我向本次会议报告2015年我市财政决算草案，请予审议。

一、2015年全市决算情况

2015年，我市财政部门在市委的正确领导下，认真贯彻党的十八届四中、五中全会精神，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政职能作用，努力保增长、促转型、推改革、防风险，预算执行总体良好，有力促进了我市经济社会发展。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2015年，全市一般公共预算总收入269328万元，占调整预算数（福鼎市第十六届人大常委会第三十三次会议批准，以下简称预算数）的101.6%，同比增收16001万元，增长6.3%。其中：地方一般公共预算收入203375万元，占预算数的101.2%，同比增收17373万元，增长9.3%。地方一般公共预算收入分项目完成情况：

增值税（25%部分及“营改增”）收入15970万元，同比减收165万元，下降1%；

营业税收入30873万元，同比减收6491万元，下降17.4%；

企业所得税（40%部分）收入9529万元，同比减收243万元，下降2.5%；

个人所得税（40%部分）收入6749万元，同比减收216万元,下降3.1%；

资源税收入475万元，同比减收2万元，下降0.4%；

城市维护建设税收入7515万元，同比增收241万元，增长3.3%；

房产税收入2998万元，同比减收2518万元，下降45.6%；

印花税收入1549万元，同比减收304万元，下降16.4%；

城镇土地使用税收入2305万元，同比增收383万元，增长19.9%；

土地增值税收入19192万元，同比增收932万元，增长5.1%；

车船税收入1001万元，同比增收117万元, 增长13.2%；

耕地占用税收入12376万元，同比减收7050万元，下降36.3%；

契税收入8921万元，同比增收1997万元，增长28.8%；

专项收入5497万元，同比增收1571万元，增长40%；

行政事业性收费收入13765万元，同比增收3616万元，增长35.6%；

罚没收入5095万元，同比增收563万元，增长12.4%；

国有资源(资产)有偿使用收入58725万元，同比增收24397万元，增长71.1%；

其他收入840万元，同比增收545万元，增长184.7%。

2.一般公共预算支出决算情况

2015年，全市一般公共预算支出361391万元，占预算数的118.2%，同比增支66376万元，增长22.5%。支出分项目完成情况：

一般公共服务支出21336万元，占预算数的94.2%，同比增支2982万元，增长16.2%，主要是调资因素以及工商局、质监局经费转为地方预算管理带来的增支；

国防支出392万元，占预算数的95.4%，同比减支257万元，下降39.6%；

公共安全支出19055万元，占预算数的109.7%，同比增支2215万元，增长13.2%，主要是调资因素和公安局房产税费补助增支；

教育支出75590万元，占预算数的103.5%，同比增支12585万元，增长20%，主要是调资因素以及中小学校安工程、薄弱校改造等支出增加；

科学技术支出1096万元，占预算数的184.8%，同比增支280万元，增长34.3%；

文化体育与传媒支出5232万元，占预算数的114.7%，同比增支1540万元，增长41.7%，主要上级专项支出增加以及新闻中心独立核算支出科目调整增支；

社会保障和就业支出32209万元，占预算数的118.6%，同比增支1164万元，增长3.7%，主要是城乡居民基础养老金标准提高以及基层劳动保障平台建设增支；

医疗卫生与计划生育支出42364万元，占预算数的109.5%，同比减支314万元，下降0.7%；

节能环保支出4403万元，占预算数的190.5%，同比增支1629万元，增长58.7%,主要是环境监测、城镇污水管网建设和农村环境综合整治支出增加；

城乡社区支出39005万元，占预算数的147.1%，同比增支22270万元，增长133.1%，主要是2015年新增地方政府债券转贷资金以及政府性投资项目建设增支；

农林水支出59517万元，占预算数的174.7%，同比增支15299万元，增长34.6%，主要是森林培育、水利工程建设、防汛、扶贫等上级专项支出增加；

交通运输支出18699万元，占预算数的228.2%，同比增支11432万元，增长157.3%，主要是成品油价格和税费改革转移支付增量资金和渔港码头建设增支；

资源勘探信息等支出5491万元，占预算数的164.6%，同比减支608万元，下降10%；

商业服务业等支出15210万元，占预算数的133.4%，同比增支2427万元，增长19%，主要是清理国有资产有偿使用收入安排的支出增加；

金融支出5万元，同比增支5万元；

国土海洋气象等支出11956万元，占预算数的116.1%，同比增支900万元，增长8.1%；

住房保障支出4354万元，占预算数的207%，同比减支1768万元，下降28.9%，主要是上级专项支出减少；

粮油物资储备支出1192万元，占预算数的108.1%，同比减支195万元，下降14.1%；

其他支出3974万元，占预算数的20.4%，同比减支5193万元，下降56.6%，主要是上年安排偿债准备金较多；

债务付息支出286万元，占预算数的173.3%，同比减支41万元（同口径)，下降12.5%；

债务发行费用支出25万元，占预算数的100%，同比增支24万元（同口径)。

3、一般公共预算收支平衡情况

地方一般公共预算收入203375万元，加上级补助收入155342万元，债务转贷收入22080万元，上年结余收入25728万元，政府性基金调入13293万元，收入合计419818万元。

一般公共预算支出361391万元，加上解上级支出11270万元，债务还本支出7781万元,安排预算稳定调节基金8709万元，支出合计389151万元。

收支相抵，年终滚存结余30667万元（其中：市本级30024万元，乡镇级643万元），结转下年支出30667万元。市本级和乡镇实现财政收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1、政府性基金收入决算情况

2015年，全市政府性基金预算收入38233万元，占预算数的99%，同比减收123887万元，下降76.4%。收入分项目完成情况：

政府住房基金收入114万元，同比增收95万元；

国有土地使用权出让收入32525万元，同比减收107059万元（同口径），下降76.7%，主要是本年无大宗经营性用地出让；

国有土地收益基金收入888万元，同比减收8268万元，下降90.3%；

农业土地开发资金收入本年没有发生，同比减收169万元；

城市基础设施配套费收入1669万元，同比减收2478万元，下降59.8%；

水土保持补偿费收入23万元，同比增收22万元；

散装水泥专项资金收入78万元，同比减收156万元，下降66.7%；

新型墙体材料专项基金收入25万元，同比减收325万元，下降92.9%；

彩票公益金收入1109万元，同比增收519万元，增长88%；

其他政府性基金收入432万元，同比减收199万元，下降31.5%；

污水处理费收入本年从一般公共预算收入改列政府性基金收入1370万元，同比增收1370万元；

残疾人就业保障金收入、地方育林基金收入、森林植被恢复费收入、地方水利建设基金收入以及国有土地使用权出让收入中教育资金收入和农田水利资金收入本年从政府性基金收入改列一般公共预算收入，同比减收7239万元。

2、政府性基金支出决算情况

全市政府性基金预算支出49897万元，占预算数的123.8%，同比减支100395万元，下降66.8%。支出分项目完成情况：

大中型水库移民后期扶持基金支出3149万元，同比增支2196万元，增长230.4%；

小型水库移民扶助基金及对应专项债务收入安排的支出50万元，同比减支20万元,下降28.6%；

政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出466万元，同比增支466万元；

国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出33921万元，同比减支92936万元（同口径），下降73.3%；

国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出1331万元，同比减支7669万元，下降85.2%；

农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出37万元，同比减支901万元，下降96.1%；

新增建设用地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出1482万元，同比增支723万元，增长95.3%；

城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出2326万元，同比增支678万元,增长41.1%；

大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出本年没有发生，同比减支127万元；

国家重大水利工程建设基金及对应专项债务收入安排的支出1225万元，同比增支1072万元；

散装水泥专项资金及对应专项债务收入安排的支出11万元，同比减支2万元，下降15.4%；

新型墙体材料专项基金及对应专项债务收入安排的支出16万元，同比减支9万元，下降36%；

旅游发展基金支出200万元，同比增支100万元，增长100%；

彩票发行销售机构业务费安排的支出57万元，同比增支57万元；

彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出3674万元，同比增支3069万元；

其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出558万元，同比增支238万元，增长74.4%；

国有土地使用权出让债务发行费用支出44万元，同比增支44万元；

污水处理费及对应专项债务收入安排的支出本年从一般公共预算支出改列政府性基金支出1350万元，同比增支1350万元；

地方教育附加安排的支出、文化建设事业费支出、残疾人就业保障金支出、育林基金支出、森林植被恢复费安排的支出、水利建设基金支出以及国有土地使用权出让收入中农田水利建设资金安排的支出本年从政府性基金支出改列一般公共预算支出，同比减支8724万元。

3、政府性基金收支平衡情况

全市政府性基金预算收入完成38233万元，加上级补助收入5950万元，债务转贷收入40120万元，上年结余收入31389万元，收入合计115692万元。

全市财政基金预算支出49897万元，债务还本支出38419万元，调出资金13293万元，支出合计101609万元。

收支相抵，年终滚存结余14083万元（其中：市本级14083万元），结转下年支出14083万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2015年，全市社会保险基金收入37736万元，占预算数的99.3%，同比增收7102万元，增长23%。收入分项目完成情况：

1、新型农村合作医疗基金收23581万元，占预算数的100.1%，同比增收4165万元，增长21.5%；

2、城镇居民基本医疗保险基金收入1966万元，占预算数的100.4%，同比增收368万元，增长23%；

3、城乡居民基本养老保险基金收入12189万元，占预算数的97.7%，同比增收2569万元，增长27%。

社会保险基金支出31863万元，占预算数的108.6%，同比增支2045万元，增长6.9%。支出分项目完成情况：

1、新型农村合作医疗基金支出21742万元，占预算数的113.5%，同比减支553万元，下降2.48%；

2、城镇居民基本医疗保险基金支出1094万元，占预算数的98.8%，同比增支2万元，增长0.2%；

3、城乡居民基本养老保险基金支出9027万元，占预算数的99.3%，同比增支2596万元，增长40%。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2015年，全市国有资本经营预算收入60万元，占预算数的100%，同比增收60万元。

国有资本经营预算支出60万元，占预算数的100%，同比增支60万元。

收支相抵，年终无结余。

二、2015年我市预算执行主要措施和成效

(一)全力组织收入，积极争取支持。2015年，在经济下行和结构性减税力度加大的双重背景下，财政收入增幅出现回落。全市财税部门一方面密切关注经济形势变化和收入走势，着力做好组织收入工作，增强组织收入工作的预见性，强化措施，确保应收尽收。强化非税收入监管力度，深化“收支两条线”管理，加强对行政性收费、罚没收入等非税收入的监管力度，防止非税收入流失，通过整合国有资产，对闲置国有资产及收储土地进行分类梳理，加快盘活处置，提高国有资产的使用效益，促进税收及非税收入增收。另一方面积极争取上级部门支持。2015年争取上级转移支付补助15.37亿元，同比增加2.98亿元，增长24.1%。争取地方政府债券转贷资金6.22亿元（其中新增债券1.6亿元，置换债券4.62亿元），同比增加6.02亿元，重点安排用于市政路网建设、“小城市”培育试点镇建设、城市公用设施建设等项目，以及防范化解债务风险。

(二)主动服务发展，培植壮大财源

支持产业转型升级。贯彻落实积极财政政策，落实稳增长一系列政策措施，加快培育重点产业和新兴产业，促进产业结构转型升级，增强财政发展后劲。资源勘探信息等支出5491万元，其中：兑现各类企业奖补资金1814万元，促进企业技改、转型升级、扩大再生产；企业用电补贴、节能循环奖励、技术创新、信息化产业化融合等资金支出616万元，支持企业实施改造，增强企业发展后劲；设立工贸企业应急转贷专项资金，支持完善融资担保体系，缓解企业资金周转困难。商业服务业等支出15210万元，其中：支出2148万元，支持完善旅游产业配套，推进“美丽乡村”建设和乡村旅游；支出1593万元，促进商贸流通发展，支持电子商务产业园、大学生创业园和文化创意产业园“三园合一”，支持新兴业态发展。

稳定政府性投资。通过调整结构、盘活存量、用好增量、争取地方政府债券规模多渠道筹措资金，大力支持重点项目建设，增强投资对经济增长的拉动作用。节能环保、城乡社区、国土海洋气象等支出55364万元，其中：支出9180万元，完善供水、燃气、电力、污水管网等城乡基础设施；支出10000万元，推进百胜、铁锵、海湾新城等政府性投资项目；支出9128万元，用于绿地、慢道、桐山溪流域、市容镇貌整治及环境水资源保护，使城乡面貌持续改观；支出6000万元，用于桐山中心市场改造。交通运输支出18699万元，并综合统筹政府债券等各类资金，支持城区道路改造、天门路和玉塘大道等城市综合交通基础设施建设。加快推广PPP模式，吸引社会资本参与市政公用和基础设施建设，上报在建政府性投资项目39个，省级PPP示范备选项目3个，其中乡镇污水处理项目纳入财政部试点。

(三)着力保障民生，推动社会发展

支持新农村建设。落实强农惠农政策，实施精准扶贫、精准脱贫，促进农业增效、农民增收。农林水支出59517万元，增长34.6%。其中：支出6955万元，支持山地农业和农业综合开发建设，大力发展现代农业、现代渔业和现代茶业；支出1713万元，加快扶贫开发进程，集中扶持14个扶贫重点村发展生产、改善基础设，支持造福工程、农村危房改造和地灾点搬迁；支出3544万元，完善森林生态补偿机制，支持“四绿工程”和林下经济。扎实开展村级公益事业一事一议财政奖补工作，完成项目123个，财政奖补资金达到2846万元，受益村民30.82万人。

促进教育均衡发展。落实城乡义务教育相关政策，进一步完善助学体系，支持优化教育环境。教育支出75590万元，增长20%。其中：支出4220万元，用于义务教育阶段“两免一补”；支出579万元，用于农村义务教育阶段寄宿生营养改善、困难学生助学金、学前教育助学等；支出8007万元，支持中小学校安工程建设、薄弱校改造、扩容工程等重点工程，改善城乡基础教育办学条件。文化体育与传媒支出5232万元，增长41.7%，支持做好公益性文体事业，促进文化体育事业的发展。

完善社会保障体系。全面落实各项社会保障政策，健全投入长效机制。社会保障和就业支出32209万元。其中：投入城乡居民低保资金支出5700万元，城乡低保标准家庭年人均收入分别提高到5040元、2300元；支出9175万元，用于全市城乡居民社会养老保险基金补助，城乡居民基础养老金标准提高到100元，全市70951人享受到基础养老金补助；支出1316万元，落实各项就业政策，稳步推进城乡就业。住房保障支出4354万元，支持新开工保障性安居工程项目523套，用于改善困难家庭和低收入家庭的居住条件。

支持卫生体制改革。加大公共卫生服务体系投入，医疗卫生和计划生育支出42364万元。其中，城乡居民基本医疗保险补助资金支出16310万元，新农合和城镇居民医保政府补助水平提高到380元；城乡医疗救助、优抚对象医疗补助和公务员医疗补助资金支出1591万元；医疗卫生机构综合改革、药品零差价、“海云工程”、基层医疗卫生机构建设等支出11255万元，推进基本公共卫生均等化；计划生育事务支出5381万元，用于乡村计划生育服务工作、农村计划生育奖励扶助、生育关怀及幸福工程等。

支持社会综合管理。科学调度资金，保障机关正常运转。一般公共服务支出21336万元，增长16.2%，保障了党政机关正常运转。公共安全和国防支出19447万元，用于政法部门运转支出，加大对社会治安视频监控系统、网络安全、公安巡特警建设的支持力度，为创建平安和谐福鼎提供保障。其他支出、债务付息和发行费合计4285万元，主要用于对口帮扶、偿债金、重点项目工程预算评审等。

(四)深化财税改革，规范财政管理

认真贯彻落实中央《深化财税体制改革总体方案》精神，稳步推进各项财税改革。一是改进预算管理制度。全面启动全口径预算编制，完善结余结转资金定期清理机制，合理调度资金，加快预算支出进度，全面完成政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算公开工作。二是深化国库集中支付改革。全市192个市级预算单位纳入国库集中支付改革范围，全年国库集中支付22.8亿元，进一步减少了中间环节，有效提高了资金使用效益。三是试编政府综合财务报告。以“权责发生制”为基础，试编政府综合财务报告，探索全面、完整反映政府财务状况和运营情况的办法。四是加强国有资产管理。认真做好全市国有资产盘活工作，完成66个行政企事业单位416宗产权初始登记。五是强化政府采购。全市政府采购项目报批261次，完成政府采购项目预算5221万元，节约资金314万元。六是加强绩效管理。选取政府关心、社会关注、与经济社会密切相关的民生项目153个纳入绩效目标管理，涉及资金10.55亿元，绩效项目资金覆盖率达到73.93%；加强绩效监控，绩效重点资金监控覆盖率达到55.15%，预算绩效单位自评覆盖率达到15.75%。七是加强投资评审。完成政府性投资项目工程预算评审项目39个，工程预算送审总造价11.53亿元，核减工程预算造价0.77亿元，有效降低了政府性投资项目工程建设成本。八是加强政府性债务管理。开展政府存量债务清理甄别及核查工作，摸清政府存量债务底数。有序推进置换存量债务，做好债券资金的分配工作，发挥债券资金的作用。

(五)厉行勤俭节约，加强财政监督

贯彻落实中央八项规定，严格控制“三公”经费开支。一是厉行节约。牢固树立“过紧日子”思想，在确保民生支出、重点支出的同时，大力压减一般性支出，严格控制“三公”经费规模，“三公”经费实现只减不增。二是建章立制。强化制度约束机制，联合相关部门制定出台了《福鼎市级财政专项资金管理办法》和《福鼎市支农资金管理暂行办法》等七项资金管理暂行办法，以制度规范市级专项资金支出。三是加强监督。开展涉农资金专项整治行动，对15个乡镇39个项目开展重点检查，涉及资金23.75亿元，占全市涉农资金80%，对发现的各类问题，要求限时整改到位。围绕涉及人民群众切身利益、财政重点扶持领域，开展会计信息质量检查。规范财政监督程序和监督手段，强化对财政资金运行的事前、事中、事后及绩效评价的监督，努力构建系统、全面、有效的动态监控体系。

上述工作成绩的取得，是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大依法监督和市政协民主监督的结果，也是各级各部门密切配合、共同努力的结果。2015年，我市财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：一是财政收入增长乏力与支出刚性增长矛盾突出；二是预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度还不够，预算执行的严肃性和均衡性有待进一步提高；三是部分单位项目支出进度偏慢，个别领域资金浪费现象依然存在，需要进一步强化绩效目标管理。这些困难和问题将在今后的发展和工作中努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

以上报告，请予审议。