主任、各位副主任、委员：

受福鼎市人民政府委托，我向本次会议报告2013年我市财政决算草案，请予以审议。

2013年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的依法监督下，我市财政部门以科学发展观为统领，坚持稳中求进,积极发挥财政职能作用，促进经济平稳向好。

一、公共财政收支决算

（一）全市公共财政收入决算

2013年，全市公共财政总收入完成233285万元，比上年增长20.9%，完成年度预算的105.1%。其中：上划中央“两税”收入完成37131万元，比上年增长19.3%；上划中央“所得税”收入完成24171万元，比上年下降0.4%；地方公共财政收入完成171983万元，比上年增长25%，完成年度预算的114.8%。

地方公共财政收入分项情况是：

1、税收收入完成124564万元，比上年增收21984万元，增长21.4％，其中：

（1）增值税入库13410万元，比上年增收3119万元，增长30.3％。

（2）营业税入库29314万元，比上年减收1904万元，下降6.1％。

（3）企业所得税入库9026万元，比上年减收258万元，下降2.8%。

（4）个人所得税入库7088万元，比上年增收193万元,增长2.8%。

（5）资源税入库429万元，比上年减收25万元，下降5.5%。

（6）城市维护建设税入库5853万元，比上年增收1567万元，增长36.6％。

（7）房产税入库4953万元，比上年增收380万元，增长8.3％。

（8）印花税入库1750万元，比上年减收855万元，下降32.8％。

（9）城镇土地使用税入库2866万元，比上年增收1271万元，增长79.7％。

（10）土地增值税入库21392万元，比上年增收14304万元，增长201.8％。

（11）车船税入库774万元，比上年增收95万元, 增长14%。

（12）耕地占用税入库20028万元，比上年增收1800万元，增长9.9%。

（13）契税入库7681万元，比上年增收2297万元，增长42.7%。

2、非税收入完成47419万元，比上年增收12435万元，增长35.5%，其中：

（1）专项收入3049万元，比上年增收422万元，增长16.1%。其中：排污费收入440万元，比上年增收7万元，增长1.6%；水资源费收入130万元，比上年减收52万元，下降28.6%；教育费附加收入2470万元，比上年增收483万元，增长24.3％；探矿权、采矿权价款收入9万元，比上年减收16万元，下降64%。

（2）行政事业性收费收入5852万元，比上年减收1244万元，下降17.5%。

（3）罚没收入5668万元，比上年增收1971万元，增长53.3%。

（4）国有资本经营收入本年没有发生，比上年减收2857万元。

（5）国有资源(资产)有偿使用收入32468万元，比上年增收14115万元，增长76.9%。

（6）其他收入382万元，比上年增收28万元，增长7.9%。

（二）全市公共财政支出决算

全市公共财政支出完成285533万元，占预算（调整后、下同）的90.7%，比上年增支53953万元（同口径），增长20.9%。具体分项是：

1、一般公共服务支出21716万元，占预算的94.3%，比上年增支584万元，增长2.8%。

2、国防支出800万元，占预算的100%，比上年增支262万元，增长48.7%。

3、公共安全支出18643万元，占预算的90.5%，比上年增支3399万元，增长22.3%。主要是上级专项、办案经费补助及基层派出所建设支出增加。

4、教育支出56195万元，占预算的99.4%，比上年增支2158万元（同口径），增长4%。

5、科学技术支出1064万元，占预算的94.6%，比上年增支157万元，增长17.3%。

6、文化体育与传媒支出2745万元，占预算的95.3%，比上年增支29万元，增长1.1%。

7、社会保障和就业支出28679万元，占预算的92.6%，比上年增支4489万元，增长18.6%。主要是离退休人员工资支出增加以及优抚支出、自然灾害补助、农村五保人员补助支出增加。

8、医疗卫生支出28915万元，占预算的95.2%，比上年增支7266万元，增长33.6%。主要是医疗保障、公共卫生服务及医疗机构建设支出增加。

9、节能环保支出5917万元，占预算的74.6%，比上年增支2681万元，增长82.8%。主要是污染防治、减排及能源节约利用专项支出增加。

10、城乡社区事务支出12261万元，占预算的92.8%，比上年增支6833万元，增长125.9%。主要是城乡社区公共设施及环境卫生支出增加。

11、农林水事务支出46238万元，占预算的79.9%，比上年

增支9546万元（同口径），增长27.1%。主要是农资综合补贴、支农补助、水利工程建设、扶贫补助、对村级一事一议补助专项支出增加。

12、交通运输支出4980万元，占预算的75%，比上年增支313万元，增长6.7%。

13、资源勘探电力信息等事务支出10395万元，占预算的94%，比上年增支7266万元，增长232.2%。主要是工贸企业“房产税和城镇土地使用税”即征即奖支出增加。

14、商业服务等事务支出21297万元，占预算的98.8%，比上年增支840万元，增长4.1%。

15、金融监管支出30万元，占预算的100%，比上年减支80万元（同口径），下降72.7%。

16、国土资源气象等事务支出12159万元，占预算的87.1%，比上年增支8046万元，增长195.6%。主要是农村土地整治支出增加。

17、住房保障支出5457万元，占预算的96.1%，比上年减支3006万元，下降35.5%。主要是上级专项支出减少。

18、粮油物资储备管理事务支出815万元，占预算的98.3%，比上年增支366万元，增长81.5%。主要是上级粮库建设专项支出及粮食风险金支出增加。

19、国债还本付息支出273万元，占预算的100%，比上年增支151万元，增长123.8%。

20、其他支出6954万元，占预算的73.3%，比上年增支2653万元，增长61.7%。

（三）全市公共财政收支平衡情况（不含国债转贷收支平衡情况）

全市财政公共预算收入完成171983万元，上级补助收入117817万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入800万元，上年结余收入38350万元，收入总计328950万元；全市财政公共预算支出285533万元，上解上级支出10145万元，地方政府债券还本2380万元,安排预算稳定调节基金1057万元，支出总计299115万元；收支相抵年终滚存结余29835万元（其中：市本级28381万元，乡镇级1454万元），其中：结转下年支出29283万元（其中：市本级27829万元，乡镇级1454万元），净结余552万元（市本级）。市本级和乡镇收支平衡，略有节余。

二、基金收支决算

（一）全市基金收入决算

2013年，全市财政基金预算收入完成192116万元，完成预算的132.2%，比上年增收82600万元，增长75.4%。分项情况是：

1、残疾人就业保障金收入272万元，比上年增收42万元，增长18.3%。

2、政府住房基金收入30万元，比上年增收27万元。

3、国有土地使用权出让收入181164万元，比上年增收78096万元，增长75.8%。

4、国有土地收益基金收入7743万元，比上年增收2892万元，增长59.6%。

5、农业土地开发资金收入204万元，比上年增收166万元，增长436.8%。

6、城市基础设施配套费收入1145万元，比上年增收1027万元，增长870.3%。

7、育林基金收入12万元，与上年持平。

8、森林植被恢复费收入542万元，比上年减收50万元，下降8.4%。

9、地方水利建设基金收入536万元，比上年增收53万元，增长11%。

10、散装水泥专项资金收入74万元，比上年增收10万元，增长15.6%。

11、新型墙体材料专项基金本年无收入，比上年减收57万元。

12、其他政府性基金收入394万元，比上年增收394万元。

（二）全市基金支出决算

全市财政基金预算支出198182万元，占预算（调整后）的93.5%，比上年增支76289万元，增长62.6%。具体分项是：

1、地方教育附加安排的支出2512万元，比上年增支998万元，增长65.9%。

2、文化事业建设费安排的支出65万元，比上年增支41万元，增长170.8%。

3、大中型水库移民后期扶持基金支出975万元，比上年增支102万元，增长11.7%。

4、小型水库移民扶助基金支出80万元，比上年减支27万元，下降25.2%。

5、残疾人就业保障金支出576万元，比上年增支228万元，增长65.5%。

6、国有土地使用权出让收入安排的支出179174万元，比上年增支71427万元，增长66.3%。

7、国有土地收益基金支出7803万元，比上年增支2788万元，增长55.6%。

8、农业土地开发资金本年没有支出，比上年减支25万元。

9、新增建设用地有偿使用费安排的支出2338万元，比上年减支174万元，下降6.9%。

10、城市基础设施配套费安排的支出484万元，比上年减支812万元，下降62.7%。

11、育林基金支出22万元，比上年增支13万元，增长144.4%。

12、森林植被恢复费安排的支出1492万元，比上年增支1100万元，增长280.6%。

13、中央水利建设基金支出180万元，比上年增支145万元，增长414.3%。

14、地方水利建设基金支出574万元，比上年增支5万元，增长0.9%。

15、大中型水库库区基金支出107万元，比上年减支10万元，下降8.5%。

16、国家重大水利工程建设基金支出484万元，比上年增支157万元，增长48%。

17、散装水泥专项资金支出18万元，比上年增支8万元，增长80%。

18、新型墙体材料专项基金支出56万元 ，比上年增支33万元，增长143.5%。

19、彩票公益金安排的支出1096万元，比上年增支267万元，增长32.2%。

20、其他政府性基金支出146万元，比上年增支25万元，增长20.7%。

（三）全市基金收支决算平衡情况

全市财政基金预算收入完成192116万元，上级补助收入9002万元，上年结余收入11616万元，收入总计212734万元；全市财政基金预算支出198182万元，上解上级支出860万元，支出总计199042万元；收支相抵年终滚存结余13692万元（其中：市本级13607万元，乡镇级85万元），结转下年使用。

三、财政专户收支决算

（一）市级财政专户收入决算

2013年财政专户收入完成4353万元，其中：

1、行政事业性收费收入3532万元。

2、国有资产有偿使用收入512万元。

3、其他收入309万元。

（二）市级财政专户支出决算

2013年财政专户支出完成4849万元，其中：

1、教育支出3928万元。

2、文化教育与传媒支出88万元。

3、住房保障支出833万元。

（三）市级财政专户收支平衡情况

市级财政专户收入4353万元，上级补助收入540万元，上年结余收入1763万元，收入总计6656万元；市级财政专户支出4849万元，收支相抵后实际年终滚存结余1807万元。

四、关于2013年财政决算有关情况说明

（一）财政收入实现新突破

今年以来，在我市经济运行总体平稳的基础上，全市财税部门依法征管，应收尽收，财政收入再上新台阶。2013年，全市公共财政总收入突破20亿元，完成23.3亿元，增长20.9%；地方公共财政收入完成17.2亿元，增长25%。公共财政总收入和地方公共财政收入双双超额完成年度目标，分别超年初预算5.1和14.8个百分点。

（二）财政支出进一步优化

在财政资金收支矛盾十分突出的情况下，财政部门积极调整支出结构，统筹兼顾，突出重点，有力保障了各项民生支出和重点支出的资金需要。一是落实强农惠农政策。切实加大财政支农力度，调整优化支农结构，支持农业增产增收;认真开展村级公益事业“一事一议”财政奖补工作，及时兑现强农惠农政策资金。二是推进社会事业发展。落实“两免一补”政策，支持中等职业学校、普通高中学校助学金发放和寄宿生营养改善工程;支持公办独立幼儿园、中小学校舍建设等，促进教育均衡发展；落实文化投入政策，支持文化信息共享工程、“送科普、送戏、送电影”工程、青少年校外活动中心建设、激情广场示范点和农家书屋建设，促进文体事业发展。三是健全社会保障体系。继续加大社会保障投入，初步形成覆盖城乡的社会保障体系;及时兑现公益性岗位补贴、小额担保贷款补贴等扶持资金，落实就业促进政策；支持医疗卫生事业改革，完善城乡医疗保险制度，提高新农合和城镇居民医保政府补助标准，加强基层医疗卫生机构建设。四是支持基础设施建设。支持百胜、铁锵等新区建设，推进市区主干道改造，不断完善市政路网;支持桐山溪景观工程、城市慢道、重点流域生态环境整治、污水垃圾管网建设等，进一步优化人居环境;完成城乡总体规划修编和村庄规划编制，推进小城镇建设进程。

（三）财政理财水平不断提升

按照公共财政的要求，继续深化财政改革，强化财政监管，促进财政管理科学化、精细化。一是细化部门预算，推进预算管理与资产管理、绩效评价相结合，不断规范预算编制，提高预算编制科学性，增强预算透明度。二是稳步推进国库集中支付改革工作，实现市级单位国库集中支付全覆盖。三是开展国有资产清产核资工作，完成各单位国有资产出租出借情况调查，进一步规范了国有资产产权交易及租赁行为，确保国有资产保值增值。四是政府采购机制进一步完善，采购规模、采购范围逐年扩大，提高了资金节约率。五是加强财政监督检查。加强强农惠农资金和其他专项资金的监督检查，财政资金使用效益进一步提高。六是开展预算绩效评价。选择与民生保障相关的项目作为试点，开展项目资金预算绩效评价工作，并将评价结果与下年度预算安排相挂钩，财政支出更加合理有效。

主任、各位副主任、委员，2013年以来，在市委的正确领导下，在市人大的依法监督、市政协的民主监督下，在各单位、各部门和社会各界的共同努力支持下，财政发展和改革取得了新的进展。但我们也清醒地看到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要表现在：一是受国家宏观经济增速放缓、结构性减税等因素影响，财政收入增幅低于往年，财政收入增长基础不够巩固；二是财政支出增长的刚性不减，发展经济、改善民生以及加快各项改革都需要大量资金，财政收支矛盾仍将较为突出；三是部分单位支出进度偏慢，需要进一步强化绩效目标管理。针对这些问题，我们将给予高度重视，进一步采取有效措施，逐步加以改进和完善。

以上议案，请予审议。