福鼎市财政局局长  郑真兴

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府的委托，现将我市2020年预算调整情况说明如下：

从截止11月预算执行情况分析，2020年，我市地方一般公共预算新增上级转移支付补助收入，预算执行中新增的重点支出、部门履行职能必要的经费支出等需要统筹财力安排。此外，按照规定省安排的地方政府债券转贷资金要全额纳入预算管理。因此，根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》的有关规定，为确保年度预算的顺利执行，拟对2020年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算进行调整。

一、一般公共预算收支调整事项

市十七届人大四次会议通过的我市2020年地方一般公共预算收入计划187860万元，加上税收返还和转移支付补助收入115249万元，加上拟调入资金70306万元，减去上解支出29315万元，一般公共预算财力为344100万元。按照“收支平衡”原则，市本级一般公共预算支出安排344100万元，年初一般公共预算收支平衡。

（一）一般公共预算收入方面。根据对全年地方一般公共预算收入的预测和省财政分配下达我市地方政府债券转贷资金收入等情况，预计2020年我市预算财力为431021万元，比年初预算增加86921万元，其中：

1、我市地方一般公共预算调整后收入187860万元，与年初预算持平；我市预算安排一般公共预算总收入302800万元，与年初预算持平。

2、拟调增上级转移支付补助收入77134万元。主要是：中央直达资金调增15272万元，专项转移支付调增59008万元。

3、调增地方政府债券转贷资金收入25116万元（该项调整已经市十七届人大常委会第二十九、三十一次会议审查批准）。

4、拟调减调入其他资金9524万元。

5、拟调增上解上级支出5805万元，主要原因是核电项目和信用社税收收入分成上解增加2280万元，政府债券本息扣缴上解2406万元。

（二）一般公共预算支出方面。为进一步加强非税收入管理、优化财政支出结构，确保民生等重点项目支出需要，以及按要求安排地方政府债券转贷资金，预计全年一般公共预算支出为431021万元，比年初预算增加86921万元，建议调增支出86921万元。分项情况是：

1、一般公共服务支出调整后预算数27719万元，比年初预算数25146万元调增2573万元。调整的原因是：调资等调减71万元；收支两条线调增716万元；收回年初预算安排项目调减204万元；上级专项调增242万元；科目调剂调增1890万元，其中主要是绩效管理奖调增2244万元，一般公共服务保障经费调减403万元。

2、国防支出调整后预算数589万元，比年初预算数356万元调增233万元。调整的原因是：收支两条线调增8万元；上级专项调增225万元。

3、公共安全支出调整后预算数23124万元，比年初预算数20057万元调增3067万元。调整的原因是：调资等调增1430万元；收支两条线调减287万元；收回年初预算安排项目调减158万元；上级专项调增991万元；科目调剂调增1091万元；其中主要是绩效管理奖调增1032万元。

4、教育支出调整后预算数89045万元，比年初预算数78201万元调增10844万元。调整的原因是：调资等调增896万元；收支两条线调增1306万元；收回年初预算安排项目调减152万元；上级专项调增1615万元；科目调剂调增5329万元，其中主要是绩效管理奖等调增4023万元，安家费、一次困难补助等调增725万元，离职人员补缴职业年金调增529万元；地方政府债券转贷资金支出调增1850万元。

5、科学技术支出调整后预算数1026万元，比年初预算数675万元调增351万元。调整的原因是：调资等调减20万元；上级专项调增326万元；科目调剂调增45万元；其中主要是绩效管理奖等调增37万元。

6、文化旅游体育与传媒支出调整后预算数3761万元，比年初预算数3070万元调增691万元。调整的原因是：调资等调增41万元；收支两条线调减71万元；收回年初预算安排项目调减11万元；上级专项调增459万元；科目调剂调增273万元，其中主要是绩效管理奖等调增252万元。

7、社会保障和就业支出调整后预算数83718万元，比年初预算数66084万元调增17634万元。调整的原因是：调资等调增271万元；收支两条线调增39万元；收回年初预算安排项目调减391万元；上级专项调增16876万元；科目调剂调增839万元，其中主要是安家费、一次困难补助等调增738万元，绩效管理奖等调增413万元，离职人员补缴职业年金调减529万元，兑现人力资源产业园奖励113万元。

8、卫生健康支出调整后预算数31443万元，比年初预算数24802万元调增6641万元。调整的原因是：调资等调增221万元；收支两条线调增4万元；收回年初预算安排项目调减616万元；上级专项调增4378万元；科目调剂调增1699万元，其中主要是疫情防控经费1139万元，绩效管理奖等调增534万元；地方政府债券转贷资金支出调增955万元。

9、节能环保支出调整后预算数12125万元，比年初预算数809万元调增11316万元。调整的原因是：收回年初预算安排项目调减4万元；上级专项调增1332万元；科目调剂调增3988万元，其中主要是再生资源回收利用总部企业奖补3888万元，人居环境整治经费100万元；地方政府债券转贷资金支出调增6000万元。

10、城乡社区支出调整后预算数31719万元，比年初预算数13412万元调增18307万元。调整的原因是：调资等调减59万元；收支两条线调增319万元；收回年初预算安排项目调减247万元；上级专项调增3063万元；科目调剂调增920万元，其中主要是建筑总部企业奖补370万元，城乡社区公共设施建设279万元，绩效管理奖等调增136万元；地方政府债券转贷资金支出调增14311万元。

11、农林水支出调整后预算数61205万元，比年初预算数40632万元调增20573万元。调整的原因是：调资等调增118万元；收支两条线调减176万元；收回年初预算安排项目调减1088万元；上级专项调增21010万元；科目调剂调增709万元，其中主要是绩效管理奖等调增455万元，建档立卡贫困户茶园直补资金（应对疫情）调增138万元，乡村振兴、基础设施建设等调增75万元。

12、交通运输支出调整后预算数12399万元，比年初预算数6540万元调增5859万元。调整的原因是：调资等调增5万元；收支两条线调增10万元；收回年初预算安排项目调减14万元；上级专项调增5765万元；科目调剂调增93万元，其中主要是绩效管理奖等调增84万元。

13、资源勘探信息等支出调整后预算数5789万元，比年初预算数4173万元调增1616万元。调整的原因是：调资等调减46万元；收支两条线调增2万元；收回年初预算安排项目调减428万元；上级专项调增1744万元；科目调剂调增344万元，其中主要是金融产业园奖补调增278万元，绩效管理奖等调增50万元。

14、商业服务业等支出调整后预算数4519万元，比年初预算数3411万元调增1108万元。调整的原因是：调资等调增1万元；收回年初预算安排项目调减175万元；上级专项调增982万元；科目调剂调增300万元，其中主要是“全闽乐购”促消费购券资金240万元，市场中心防控工作经费30万元，绩效管理奖等调增23万元。

15、金融支出调整后预算数331万元，比年初预算数万元调增331万元。调整的原因是：上级专项调增331万元。

16、自然资源海洋气象等支出调整后预算数2699万元，比年初预算数2084万元调增615万元。调整的原因是：调资等调增26万元；收支两条线调增125万元；上级专项调增258万元；科目调剂调增206万元，其中主要是绩效管理奖等调增139万元，土地交易中心空调系统采购补助61万元。

17、住房保障支出调整后预算数6820万元，比年初预算数3967万元调增2853万元。调整的原因是：调资等调增204万元；上级专项调增649万元；地方政府债券转贷资金支出调增2000万元。

18、粮油物资储备支出调整后预算数2293万元，比年初预算数2220万元调增73万元。调整的原因是：调资等调增2万元；上级专项调增61万元；科目调剂调增10万元，其中主要是绩效管理奖等调增8万元。

19、灾害防治及应急管理支出调整后预算数2030万元，比年初预算数1677万元调增353万元。调整的原因是：调资等调增27万元；收支两条线调减32万元；收回年初预算安排项目调减68万元；上级专项调增252万元；科目调剂调增174万元，其中主要是专职消防员经费调增90万元，绩效管理奖等调增32万元，应急管理局办公楼修缮改造经费27万元，专职消防队装备采购经费15万元。

20、预备费调整后预算数300万元，比年初预算数3500万元调减3200万元。调整的原因是：收回年初预算安排项目调减1521万元；科目调剂调减1679万元。

21、其他支出调整后预算数13288万元，比年初预算数20214万元调减6926万元。调整的原因是：调资等调减2万元；收支两条线调减1317万元；收回年初预算安排项目调减773万元；上级专项调增280万元；科目调剂调减5114万元，主要是年初预留总部经济等企业奖励经费4648万元、乡镇财力补助等466万元调减到其他科目列支。

22、债务付息及发行费支出调整后预算数6696万元，比年初预算数6570万元调增126万元。调整的原因是：收支两条线调增126万元。

23、预留调资调整后预算数8383万元，比年初预算数16500万元调减8117万元。调整的原因是：科目调剂调减11117万元；从收回的年初预算安排项目调增预留奖励资金3000万元。

通过上述调整，我市2020年一般公共预算实际可用财力431021万元，一般公共预算支出调整为431021万元，调整后我市一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算收支调整事项

市十七届人大四次会议通过的2020年我市政府性基金收入预算160695万元，其中国有土地使用权出让收入预算155275万元，上级提前下达转移支付补助1021万元；调入资金11362万元，调出土地出让金35000万元，政府性基金支出预算138078万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出112238万元；收支平衡。

（一）政府性基金收入方面。截止11月份，我市政府性基金收入完成141850万元（其中国有土地使用权出让收入134314万元），预计全年政府性基金财力收入194449万元，比年初预算增加56371万元，拟调增56371万元。主要是：

1、国有土地使用权出让收入预计155300万元，比年初预算155275万元调增25万元。

2、城市基础设施配套费收入预计4500万元，比年初预算2200万元调增2300万元。

3、彩票公益金收入预计1072万元，比年初预算1020万元调增52万元。

4、污水处理费收入预计2270万元，比年初预算2200万元调增70万元。

5、专项转移支付补助收入预计3643万元，比年初预算1021万元调增2622万元。

6、地方政府债券转贷资金收入预计调增52495万元。（其中 42800万元调整已经市十七届人大常委会第二十八、二十九、三十一次会议审查批准，新增中央直达的抗疫特别国债资金9695万元，全部用于医疗系统基础设施建设和乡镇联合养老服务项目）。

7、其他资金调入预计10169万元，比年初预算11362万元调减1193万元。

8、土地出让金收入调出35000万元，与年初预算持平。

（二）政府性基金支出方面。根据收支平衡原则，相应调增支出56371万元，其中：文化旅游体育与传媒支出调增91万元，社会保障和就业支出调增1057万元，城乡社区支出调增1733万元，农林水支出调增22万元，交通运输支出调增388万元，其他支出调增43354万元，债务付息及发行费支出调增31万元，抗疫特别国债安排的支出调增9695万元。

通过上述调整，我市2020年政府性基金财力收入194449万元，支出194449万元，调整后收支平衡。

三、国有资本经营预算收支调整事项

市十七届人大四次会议通过的2020年我市国有资本经营收入预算148万元，相应安排支出预算148万元。

预算执行过程中，新增上级专项转移支付补助7万元，相应安排支出7万元。

通过上述调整，我市2020年国有资本经营预算收入155万元，支出155万元，调整后收支平衡。

四、社保基金预算收支调整事项

市十七届人大四次会议通过的2020年我市社会保险基金预算收入54972万元，主要有：城乡居民基本养老保险基金收入21410万元，机关事业单位基本养老保险基金收入33562万元；社会保险基金支出预算安排49127万元，主要有：城乡居民基本养老保险基金支出15565万元，机关事业单位基本养老保险基金支出33562万元；当年收支结余5845万元。

按照目前社保基金收支预算执行情况，预计全年我市社会保险基金收入预算52860万元，比年初预算减少2112万元，原因是机关事业单位基本养老保险基金减收，建议调减2112万元；预计全年市本级社会保险基金支出预算47015万元，比年初预算调减2112万元；预计当年收支结余5845万元。

12月份，我市要进一步强化措施，依法征收、应收尽收，牢固树立“过紧日子”思想，坚持厉行节约，优化支出结构，更好地集中有限财力支持疫情防控和经济社会发展，除救灾、应急突发公共事件等必不可少的开支外，一般不再研究解决部门、单位经费追加问题，部门单位专项工作所需经费，原则上通过调整支出结构，压缩一般性支出，在人大批准的调整预算支出总额内调剂解决，确保实现2020年收支平衡。

以上说明，供市人大常委会在审查市政府调整预算议案时参考。